Artikel 35 1

a)

instituttet som led i sine interne retningslinjer dokumenterer enhver metode, der anvendes til at udfylde tidsrækker med manglende datapunkter, og om denne dokumentation indeholder en velfunderet analyse, der viser, at disse metoder ikke påvirker risikofaktorernes volatilitet og korrelationer

b)

instituttet har fastsat objektive kriterier for, hvilken metode der skal anvendes til at udfylde tidsrækkerne, hvis der findes mere end én metode, og har dokumenteret disse kriterier i sine interne retningslinjer

c)

instituttet som led i sine interne retningslinjer har fastlagt den proces, der skal følges, når værdierne i en tidsrække ændres, og hvorvidt en sådan proces omfatter dokumentation for de foretagne ændringer

d)

instituttet undlader at frasortere data, herunder udelukkelse af afvigende værdier (»outliers«) eller værdier under eller over en bestemt tærskel, medmindre instituttet kan påvise, at det udelukkede datapunkt vedrører fejlagtige eller forældede data, og instituttet dokumenterer en sådan udelukkelse

e)

instituttet periodisk udfører kvalitetskontrol af de tidsrækker, der anvendes til beregning af risikomålet for expected shortfall, og dokumenterer denne kontrol og de dertilhørende resultater.

f)

instituttet analyserer som led i den kontrol, der er omhandlet i litra e), indvirkningen af manglende eller erstattede data samt den metode, der er anvendt til at opnå tidsrækkerne, på risikofaktorernes volatilitet og korrelationer

g)

datakvaliteten af de tidsrækker, som instituttet anvender, er passende.

a)

antallet af dage, hvor datapunkterne oprindeligt manglede og derefter blev udfyldt ved hjælp af en bestemt metode

b)

antallet af dage, hvor datapunkterne oprindeligt var tilgængelige og derefter blev erstattet ved hjælp af en bestemt metode

c)

antallet af dage uden daglige ændringer

d)

det maksimale antal på hinanden følgende dage uden daglige ændringer.