Artikel 39 6

i)

de risikofaktorer, der anvendes som input til at bestemme dagsværdien, og som udgør grundlaget for beregningen af kapitalgrundlagskravene, jf. artikel 3 i delegeret forordning (EU) 2023/1577

ii)

de risikofaktorer, som er udvalgt blandt risikofaktorerne på den i nr. i) omhandlede liste, og på hvilke instituttet anvender fremtidige stødscenarier ved beregning af risikomålet for expected shortfall, jf. artikel 325bb i forordning (EU) nr. 575/2013, eller det stressscenariobaserede risikomål, der er omhandlet i nævnte forordnings artikel 325bk

i)

den dato, hvor den seneste tilgængelige dagsværdi blev opgjort

ii)

den givne referencedato for beregningen af risikomålet for expected shortfall eller det stressscenariobaserede risikomål

i)

for så vidt angår positioner, i forbindelse med hvilke behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 ikke anvendes, at værdien for risikofaktorer, der ikke afspejler valutakursrisiko, ikke er blevet ajourført mellem de to datoer, der er omhandlet i litra b), nr. i), og litra b), nr. ii)

ii)

for så vidt angår positioner, i forbindelse med hvilke behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 anvendes, om værdien for alle risikofaktorer er ajourført mellem de to datoer, der er omhandlet i litra b), nr. i) og ii)

iii)

om de risikofaktorer, der er omhandlet i litra a), nr. ii), udelukkende vedrører valutakursrisiko, uanset om behandlingen i artikel 3, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2023/1577 anvendes.