Artikel 52 Vurdering af overholdelsen af særlige krav

i forbindelse med modelberegning af enkelte og flere udstederes misligholdelse, jf. artikel 325bp, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013:

i forbindelse med kravet om at afspejle konjunkturudviklingen i den interne model for misligholdelsesrisiko, jf. artikel 325bp, stk.2, i forordning (EU) nr. 575/2013, vurdere, hvordan modellering af tab givet misligholdelse, herunder stokastiske tab, udføres for sådanne tab givet misligholdelse for at afspejle ændringer i de systematiske risikofaktorers egenskaber

i forbindelse med kravet om at tage højde for ikkelinearitet, jf. artikel 325bp, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, vurdere:

i forbindelse med kravet om at have en intern model for misligholdelsesrisiko, som er i overensstemmelse med den interne risikostyring, jf. artikel 325bp, stk. 9, i forordning (EU) nr. 575/2013, kontrollere, om instituttet har dokumenteret forskellene mellem den interne model for misligholdelsesrisiko og de modeller, som instituttet anvender til sin interne risikostyring vedrørende samme anvendelsesområde for positioner, og om instituttet er i stand til at redegøre for disse forskelle.

Med henblik på litra a), nr. i), vurderer de kompetente myndigheder den begrundelse, der fremgår af instituttets interne retningslinjer for valget af systematiske risikofaktorer, og deres økonomiske fortolkning.

Med henblik på litra a), nr. iii), kan de kompetente myndigheder, hvis det er relevant, på et udsnit af lignende udstedere kontrollere, at de idiosynkratiske risikofaktorer er forskellige.

Med henblik på litra a), nr. iv), kan de kompetente myndigheder, hvis det er relevant, på et udsnit af lignende udstedere kontrollere, at henførelsen er korrekt.

Med henblik på litra a), nr. v), kan de kompetente myndigheder, hvor det er relevant, og hvis instituttets analyser ikke synes tilstrækkelige for den portefølje, der er genstand for misligholdelsesrisiko i sin nuværende form, kræve, at instituttet på grundlag af et udsnit af udstedere vurderer effekten af de systematiske risikofaktorer, som instituttet har udvalgt til at redegøre for faktorerne for misligholdelse af hver udsteders aktiv.

Med henblik på litra b) kan de kompetente myndigheder, hvor det er relevant, foretage statistiske analyser af et udsnit af udstedere, herunder hypoteseprøvning, for at teste, om tab givet misligholdelse afhænger af de systematiske risikofaktorer.