+52 artikla Erityisvaatimusten noudattamisen arviointi
---+52 artikla a)
---+52 artikla b)
---+52 artikla c)
---+52 artikla d)
---+52 artikla 2
---+52 artikla 3
---+52 artikla 4
---+52 artikla 5
---+52 artikla 6

52 artikla Erityisvaatimusten noudattamisen arviointi

Arvioidessaan, täyttääkö sisäinen maksukyvyttömyysriskimalli asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklassa säädetyt vaatimukset, toimivaltaisten viranomaisten on

1. Yleiskatsaus

,
52 artikla a)

yksittäisten liikkeeseenlaskijoiden sekä useiden liikkeeseenlaskijoiden maksukyvyttömyyden mallintamisen osalta asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklan 1 kohdan mukaisesti

i)

määritettävä, mitä menetelmää laitos käyttää maksukyvyttömyyden mallintamiseen, ja tarkastettava, että laitoksen valitsemat kaksi erityyppistä systemaattista riskitekijää kuvastavat merkityksellisimpiä systemaattisia vaikutuksia;

ii)

tarkastettava, onko näiden kahden erityyppisen systemaattisen riskitekijän tarkkuus riittävä kuvastamaan maksukyvyttömyysriskiä koskevan omien varojen vaatimuksen soveltamisalaan kuuluvien salkussa olevien liikkeeseenlaskijoiden ominaisuuksia;

iii)

tarkastettava, käyttääkö laitos kunkin liikkeeseenlaskijan osalta erillistä epäsystemaattista riskitekijää asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen kahden erityyppisen systemaattisen riskitekijän lisäksi;

iv)

tarkastettava, onko liikkeeseenlaskijoiden kuvaaminen asianmukaisten systemaattisten riskitekijöiden avulla moitteetonta;

v)

tarkastettava, analysoiko laitos tekijämallin selityskykyä;

vi)

pyytäessään otosta arviointia varten otettava huomioon liikkeeseenlaskijoiden olennaisuus ja varmistettava, että otos sisältää liikkeeseenlaskijoita, jotka on kuvattu eri systemaattisten riskitekijöiden avulla;
52 artikla b)

arvioitava suhteessa asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklan 2 kohdassa edellytettyyn vaatimukseen, jonka mukaan sisäisessä maksukyvyttömyysriskimallissa on otettava huomioon suhdannevaihtelu, miten tappio-osuuksien, stokastiset tappio-osuudet mukaan lukien, mallinnus suoritetaan tällaisten tappio-osuuksien osalta systemaattisten riskitekijöiden ominaisuuksissa tapahtuvien muutosten huomioon ottamiseksi;
52 artikla c)

asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklan 3 kohdassa säädetyn epälineaarisuuksien huomioon ottamista koskevan vaatimuksen osalta arvioitava,

i)

miten laitokset arvostavat uudelleen epälineaarisen rahoitusvälineen liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden jälkeen, mukaan lukien se, miten laitokset arvostavat uudelleen rahoitusvälineen, jossa on useita kohde-etuuksia, yksittäisen kohde-etuuksia vastaavan liikkeeseenlaskijan tai useiden kohde-etuuksia vastaavien liikkeeseenlaskijoiden maksukyvyttömyyden jälkeen;

ii)

johtavatko laitoksen rahoitusvälineen hinnan laskemisessa mahdollisesti käyttöön ottamat yksinkertaistukset olennaisiin epätarkkuuksiin tai riskin järjestelmälliseen aliarviointiin;

iii)

missä määrin rahoitusvälineen uudelleenarvostuksessa otetaan huomioon malliriski;
52 artikla d)

tarkastettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bp artiklan 9 kohdassa tarkoitetun sisäisen riskienhallinnan kanssa yhdenmukaista sisäistä maksukyvyttömyysriskimallia koskevan vaatimuksen osalta, onko laitos dokumentoinut sisäisen maksukyvyttömyysriskimallinsa sekä laitoksen sisäisessä riskienhallinnassaan saman positioiden laajuuden osalta käyttämien mallien väliset erot ja pystyykö laitos selittämään nämä erot.
52 artikla 2

Sovellettaessa a alakohdan i alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on arvioitava laitoksen sisäisissä toimintatavoissa esitettyjä perusteluja systemaattisten riskitekijöiden valinnalle sekä niiden taloudellista tulkintaa.
52 artikla 3

Sovellettaessa a alakohdan iii alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa tarkastaa samankaltaisten liikkeeseenlaskijoiden otoksessa, että epäsystemaattiset riskitekijät eroavat toisistaan.
52 artikla 4

Sovellettaessa a alakohdan iv alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa tarkastaa liikkeeseenlaskijoiden otoksessa, että kuvaus on asianmukainen.
52 artikla 5

Sovellettaessa a alakohdan v alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa, ja jos laitoksen tekemät analyysit eivät vaikuta riittäviltä senhetkisen maksukyvyttömyysriskin kohteena olevalle salkulle, vaatia laitosta arvioimaan liikkeeseenlaskijoiden otoksessa laitoksen valitsemien systemaattisten riskitekijöiden kykyä selittää kunkin liikkeeseenlaskijan omaisuuserän maksukyvyttömyyden tekijöitä.
52 artikla 6

Sovellettaessa b alakohtaa toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa tehdä liikkeeseenlaskijoiden otoksesta tilastoanalyyseja, hypoteesitestit mukaan lukien, testatakseen tappio-osuuksien riippuvuutta systemaattisista riskitekijöistä.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit