+Artikkel 52 Erinõuetele vastavuse hindamine
---+Artikkel 52 a)
---+Artikkel 52 b)
---+Artikkel 52 c)
---+Artikkel 52 d)
---+Artikkel 52 2
---+Artikkel 52 3
---+Artikkel 52 4
---+Artikkel 52 5
---+Artikkel 52 6

Artikkel 52 Erinõuetele vastavuse hindamine

Kui pädevad asutused hindavad makseviivituse riski sisemudeli vastavust määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bp sätestatud nõuetele, siis teevad nad järgmist:

1. Ülevaade

,
Artikkel 52 a)

üksiku ja samuti mitme emitendi makseviivituse modelleerimisel, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bp lõikes 1:

i)

teevad kindlaks lähenemisviisi, mida finantsinstitutsioon kasutab makseviivituse modelleerimiseks, ja kontrollivad, et finantsinstitutsiooni valitud kaht liiki süsteemsed riskitegurid väljendavad kõige asjakohasemat süsteemset mõju;

ii)

kontrollivad, kas kaht liiki süsteemsete riskitegurite üksikasjalikkus on piisav, et väljendada portfelli nende emitentide omadusi, kelle suhtes kohaldatakse makseviivituse riski omavahendite nõuet;

iii)

kontrollivad, kas lisaks kaht liiki süsteemsetele riskiteguritele, millele on osutatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bp lõikes 1, kasutab finantsinstitutsioon iga emitendi puhul ka eraldi idiosünkraatilist riskitegurit;

iv)

kontrollivad, kas emitentide määramine sobilikele süsteemsetele riskiteguritele on usaldusväärne;

v)

kontrollivad, kas finantsinstitutsioon analüüsib teguri mudeli seletusvõimet;

vi)

kui nad taotlevad hindamise otstarbel valimit, siis võtavad arvesse emitentide olulisust ja tagavad, et valim hõlmab emitente, kes on määratud erinevatele süsteemsetele riskiteguritele;
Artikkel 52 b)

seoses nõudega kajastada majandustsüklit makseviivituse riski sisemudelis, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bp lõikes 2, hindavad, kuidas makseviivitusest tingitud kahjumäära (sh stohhastilise kahjumäära) modelleerimine kõnealuse makseviivitusest tingitud kahjumäära puhul toimub, et kajastada muutusi süsteemsete riskitegurite omadustes;
Artikkel 52 c)

seoses nõudega kajastada mittelineaarset mõju, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bp lõikes 3, hindavad järgmist:

i)

kuidas finantsinstitutsioon rakendab mittelineaarse finantsinstrumendi ümberhindlust pärast emitendi makseviivitust, sh kuidas finantsinstitutsioon rakendab mitme alusvaraga finantsinstrumendi ümberhindlust pärast alusvarale vastava üksiku või mitme emitendi makseviivitust;

ii)

kas finantsinstitutsiooni kasutusele võetud mis tahes lihtsustused finantsinstrumendi hinna arvutamiseks põhjustavad olulisi ebatäpsusi või riski süsteemset alahindamist;

iii)

ulatust, milles finantsinstrumendi ümberhindluse käigus võetakse arvesse mudeliriski;
Artikkel 52 d)

seoses nõudega tagada makseviivituse riski sisemudel, mis on kooskõlas sisemise riskijuhtimisega, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bp lõikes 9, kontrollivad, kas finantsinstitutsioon on dokumenteerinud erinevused makseviivituse riski sisemudelis ja mudelites, mida finantsinstitutsioon kasutab oma sisemiseks riskijuhtimiseks positsioonide sama ulatuse puhul, ning kas finantsinstitutsioon suudab neid erinevusi selgitada.
Artikkel 52 2

Punkti a alapunkti i kohaldamisel hindavad pädevad asutused põhjendust, mis on esitatud finantsinstitutsiooni sisemistes põhimõtetes süsteemsete riskitegurite valimiseks, ja nende majanduslikku tõlgendust.
Artikkel 52 3

Punkti a alapunkti iii kohaldamisel võivad pädevad asutused vajaduse korral kontrollida sarnaste emitentide valimi puhul, et idiosünkraatilised riskitegurid on erinevad.
Artikkel 52 4

Punkti a alapunkti v kohaldamisel võivad pädevad asutused vajaduse korral kontrollida emitentide valimi puhul, et määramine on õige.
Artikkel 52 5

Punkti a alapunkti v kohaldamisel võivad pädevad asutused vajaduse korral ja kui finantsinstitutsiooni tehtud analüüsid ei näi olevat sel kujul piisavad makseviivituse riskiga portfelli jaoks, nõuda, et finantsinstitutsioon hindaks emitentide valimi põhjal finantsinstitutsiooni valitud süsteemsete riskitegurite mõju iga emitendi vara makseviivituse põhjuste selgitamisel.
Artikkel 52 6

Punkti b kohaldamisel võivad pädevad asutused teha vajaduse korral emitentide valimi statistilise analüüsi, sh hüpoteesi testi, et kontrollida makseviivitusest tingitud kahju sõltuvust süsteemsetest riskiteguritest.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid