Artikel 15 Generelle principper

1.   ESG-vurderingsleverandører skal sikre deres vurderingsaktiviteters uafhængighed, herunder af alle politiske og økonomiske påvirkninger eller begrænsninger.

2.   ESG-vurderingsleverandører skal have indført regler og procedurer, der sikrer, at deres ESG-vurderinger udstedes, offentliggøres og formidles i overensstemmelse med denne forordning.

3.   ESG-vurderingsleverandører skal anvende systemer, ressourcer og procedurer, der er tilstrækkelige og effektive til at opfylde deres forpligtelser i henhold til denne forordning.

4.   ESG-vurderingsleverandører skal vedtage og gennemføre skriftlige politikker og procedurer, der sikrer, at deres ESG-vurderinger er baseret på en grundig analyse af alle oplysninger, de har til rådighed, og som er relevante for deres analyse i overensstemmelse med deres vurderingsmetoder.

5.   ESG-vurderingsleverandører skal vedtage og gennemføre interne due diligence-politikker og -procedurer, der sikrer, at deres forretningsmæssige interesser ikke forringer ESG-vurderingsaktiviteternes uafhængighed eller nøjagtighed.

6.   ESG-vurderingsleverandører skal indføre og gennemføre sund administrativ og regnskabsmæssig praksis, interne kontrolmekanismer og effektive kontrol- og beskyttelsesordninger for informationsbehandlingssystemer.

7.   ESG-vurderingsleverandører skal anvende vurderingsmetoder til de ESG-vurderinger, de leverer, som er stringente, systematiske, uafhængige, og som kan berettiges, og de skal anvende disse vurderingsmetoder kontinuerligt og på en gennemsigtig måde.

8.   ESG-vurderingsleverandører skal løbende og mindst en gang om året gennemgå vurderingsmetoderne omhandlet i stk. 7.

9.   ESG-vurderingsleverandører skal mindst én gang om året overvåge og evaluere, om de systemer, ressourcer og procedurer, der er omhandlet i stk. 3, er tilstrækkelige og effektive, og træffe passende foranstaltninger til at afhjælpe eventuelle mangler.

10.   ESG-vurderingsleverandører skal oprette og vedligeholde en permanent, uafhængig og effektiv overvågningsfunktion med henblik på at sikre overvågning af alle aspekter af leveringen af deres ESG-vurderinger.

Overvågningsfunktionen skal råde over de fornødne ressourcer og ekspertise og have adgang til alle fornødne oplysninger til at kunne udføre sine opgaver. Den skal have direkte adgang til ledelsesorganet hos ESG-vurderingsleverandøren.

ESG-vurderingsleverandører skal udvikle og opretholde robuste procedurer for deres overvågningsfunktion.

11.   ESG-vurderingsleverandører skal træffe alle nødvendige foranstaltninger for at sikre, at de oplysninger, som de anvender ved udstedelsen af en ESG-vurdering, er af tilstrækkelig kvalitet og stammer fra pålidelige kilder. ESG-vurderingsleverandører skal klart angive, at deres ESG-vurderinger er udtryk for deres egen opfattelse.

12.   ESG-vurderingsleverandører underretter det vurderede element eller udstederen af det vurderede element inden for dennes arbejdstid og mindst to hele arbejdsdage før den første udstedelse af ESG-vurderingen for at give det vurderede element eller udstederen af det vurderede element mulighed for at underrette ESG-vurderingsleverandøren om eventuelle faktuelle fejl. Med henblik herpå stiller ESG-vurderingsleverandørerne efter anmodning fra det vurderede element eller udstederen af det vurderede element gratis og på ikkekommercielt grundlag de oplysninger til rådighed, der er omhandlet i bilag III, punkt 1, litra b) og c), og punkt 2, litra b), nr. ii), sammen med datoen for den seneste ajourføring af data samt, hvor det er relevant, alle andre data, der er indsamlet, anslået eller beregnet, som vedrører de vurderede elementer eller en udsteder et vurderet element.

13.   ESG-vurderingsleverandører er ikke forpligtede til videregive oplysninger om deres intellektuelle kapital, intellektuelle ejendom, knowhow eller innovationsresultater, der kan betragtes som forretningshemmeligheder som defineret i artikel 2, nr. 1), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2016/943 (39).

14.   ESG-vurderingsleverandører må kun ændre deres ESG-vurderinger i overensstemmelse med deres vurderingsmetoder, der er offentliggjort i henhold til artikel 23.