Άρθρο 15 Γενικές αρχές

1.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ διασφαλίζουν την ανεξαρτησία των δραστηριοτήτων αξιολόγησής τους, μεταξύ άλλων από όλες τις πολιτικές και οικονομικές επιρροές ή περιορισμούς.

2.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ διαθέτουν κανόνες και διαδικασίες που διασφαλίζουν ότι οι οικείες αξιολογήσεις ΠΚΔ εκδίδονται, δημοσιεύονται και διανέμονται σύμφωνα με τον παρόντα κανονισμό.

3.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ χρησιμοποιούν συστήματα, πόρους και διαδικασίες που είναι κατάλληλα και αποτελεσματικά για τη συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις τους δυνάμει του παρόντος κανονισμού.

4.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ υιοθετούν και εφαρμόζουν γραπτές πολιτικές και διαδικασίες που διασφαλίζουν ότι οι οικείες αξιολογήσεις ΠΚΔ βασίζονται σε ενδελεχή ανάλυση όλων των πληροφοριών που έχουν στη διάθεσή τους, οι οποίες είναι σχετικές με την ανάλυσή τους σύμφωνα με τις δικές τους μεθοδολογίες αξιολόγησης.

5.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ θεσπίζουν και εφαρμόζουν εσωτερικές πολιτικές και διαδικασίες δέουσας επιμέλειας που διασφαλίζουν ότι τα επιχειρηματικά τους συμφέροντα δεν θίγουν την ανεξαρτησία ή την ακρίβεια των δραστηριοτήτων αξιολόγησης ΠΚΔ.

6.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ θεσπίζουν και εφαρμόζουν άρτιες διοικητικές και λογιστικές διαδικασίες, μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου και αποτελεσματικές ρυθμίσεις ελέγχου και προστασίας των συστημάτων επεξεργασίας πληροφοριών.

7.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ χρησιμοποιούν μεθοδολογίες αξιολόγησης για τις αξιολογήσεις ΠΚΔ που παρέχουν οι οποίες είναι αυστηρές, συστηματικές, ανεξάρτητες και καθιστούν δυνατή την αιτιολόγηση, και εφαρμόζουν συνεχώς και με διαφανή τρόπο τις εν λόγω μεθοδολογίες αξιολόγησης.

8.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ επανεξετάζουν τις μεθοδολογίες αξιολόγησης που αναφέρονται στην παράγραφο 7 σε συνεχή βάση και τουλάχιστον ετησίως.

9.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ παρακολουθούν και αξιολογούν τουλάχιστον σε ετήσια βάση την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα των συστημάτων, των πόρων και των διαδικασιών που αναφέρονται στην παράγραφο 3, λαμβάνουν δε τα κατάλληλα μέτρα για να αντιμετωπίσουν τυχόν ελλείψεις.

10.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ θεσπίζουν και διατηρούν μόνιμη, ανεξάρτητη και αποτελεσματική εποπτική υπηρεσία προκειμένου να εξασφαλίζουν την εποπτεία όλων των πτυχών της παροχής των αξιολογήσεών τους ΠΚΔ.

Η εποπτική υπηρεσία διαθέτει τους αναγκαίους πόρους και εμπειρογνωσία και έχει πρόσβαση σε όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται για την εκτέλεση των καθηκόντων της. Έχει άμεση πρόσβαση στο διοικητικό όργανο του παρόχου αξιολογήσεων ΠΚΔ.

Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ αναπτύσσουν και διατηρούν αξιόπιστες διαδικασίες όσον αφορά την εποπτική τους υπηρεσία.

11.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ λαμβάνουν όλα τα απαραίτητα μέτρα ώστε να διασφαλίσουν ότι η ποιότητα των πληροφοριών που χρησιμοποιούν για την έκδοση αξιολογήσεων ΠΚΔ είναι επαρκής και οι εν λόγω πληροφορίες προέρχονται από αξιόπιστες πηγές. Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ δηλώνουν σαφώς ότι οι οικείες αξιολογήσεις ΠΚΔ αποτελούν τη δική τους γνώμη.

12.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ ενημερώνουν το αξιολογούμενο στοιχείο ή τον εκδότη του αξιολογούμενου στοιχείου κατά τις εργάσιμες ώρες του και τουλάχιστον δύο πλήρεις εργάσιμες ημέρες πριν από την πρώτη έκδοση της αξιολόγησης ΠΚΔ, προκειμένου να δώσουν στο αξιολογούμενο στοιχείο ή στον εκδότη του αξιολογούμενου στοιχείου τη δυνατότητα να ενημερώσει τον πάροχο αξιολογήσεων ΠΚΔ για τυχόν αντικειμενικά σφάλματα. Για τον σκοπό αυτόν, οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ καθιστούν διαθέσιμες, κατόπιν αιτήματος του αξιολογούμενου στοιχείου ή του εκδότη του αξιολογούμενου στοιχείου, δωρεάν και σε μη εμπορική βάση, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο σημείο 1 στοιχεία β) και γ) και στο σημείο 2 στοιχείο β) ii) του παραρτήματος III, μαζί με την ημερομηνία της τελευταίας επικαιροποίησης των δεδομένων, καθώς και, κατά περίπτωση, τυχόν άλλα δεδομένα που συλλέγονται, εκτιμώνται ή υπολογίζονται σε σχέση με το αξιολογούμενο στοιχείο ή τον εκδότη αξιολογούμενου στοιχείου.

13.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ δεν υποχρεούνται να αποκαλύπτουν πληροφορίες σχετικά με το πνευματικό κεφάλαιο, τη διανοητική ιδιοκτησία, την τεχνογνωσία ή τα αποτελέσματα της καινοτομίας τους που θα μπορούσαν να χαρακτηριστούν εμπορικό απόρρητο, όπως ορίζεται στο άρθρο 2 σημείο 1 της οδηγίας (ΕΕ) 2016/943 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (39).

14.   Οι πάροχοι αξιολογήσεων ΠΚΔ προβαίνουν σε αλλαγές στις οικείες αξιολογήσεις ΠΚΔ μόνο σύμφωνα με τις μεθοδολογίες αξιολόγησης που δημοσιεύουν σύμφωνα με το άρθρο 23.