15 artikla Yleiset periaatteet

1.   ESG-luokitusten tarjoajien on varmistettava luokitustoimintansa riippumattomuus, myös kaikista poliittisista ja taloudellisista vaikutuksista tai rajoituksista.

2.   ESG-luokitusten tarjoajilla on oltava käytössään säännöt ja menettelyt, joilla varmistetaan, että niiden ESG-luokitukset annetaan, julkaistaan ja jaetaan tämän asetuksen mukaisesti.

3.   ESG-luokitusten tarjoajien on käytettävä järjestelmiä, resursseja ja menettelyjä, jotka ovat riittäviä ja tehokkaita niille tämän asetuksen nojalla kuuluvien velvoitteiden täyttämiseksi.

4.   ESG-luokitusten tarjoajien on otettava käyttöön ja pantava täytäntöön kirjalliset toimintaperiaatteet ja menettelyt, joilla varmistetaan, että niiden ESG-luokitukset perustuvat kaikkien sellaisten tietojen perusteelliseen analyysiin, jotka ovat niiden saatavilla ja jotka ovat merkityksellisiä niiden luokitusmenetelmien mukaiselle analyysille.

5.   ESG-luokitusten tarjoajien on otettava käyttöön ja pantava täytäntöön sisäiset asianmukaisen huolellisuuden toimintaperiaatteet ja menettelyt, joilla varmistetaan, että niiden liiketoiminnalliset edut eivät vaaranna ESG-luokitustoiminnan riippumattomuutta tai asianmukaisuutta.

6.   ESG-luokitusten tarjoajien on otettava käyttöön ja pantava täytäntöön moitteettomat hallinto- ja kirjanpitomenettelyt, sisäiset valvontamekanismit sekä tietojenkäsittelyjärjestelmiä varten tarkoitetut tehokkaat valvonta- ja turvajärjestelyt.

7.   ESG-luokitusten tarjoajien on käytettävä tarjoamiaan ESG-luokituksia varten luokitusmenetelmiä, jotka ovat täsmällisiä, järjestelmällisiä, riippumattomia ja perusteltavissa, ja niiden on sovellettava kyseisiä luokitusmenetelmiä jatkuvasti ja läpinäkyvästi.

8.   ESG-luokitusten tarjoajien on tarkasteltava 7 kohdassa tarkoitettuja luokitusmenetelmiä uudelleen jatkuvasti ja vähintään kerran vuodessa.

9.   ESG-luokitusten tarjoajien on seurattava ja arvioitava 3 kohdassa tarkoitettujen järjestelmiensä, resurssiensa ja menettelyjensä riittävyyttä ja vaikuttavuutta vähintään kerran vuodessa ja toteutettava asianmukaiset toimenpiteet mahdollisten puutteiden korjaamiseksi.

10.   ESG-luokitusten tarjoajien on perustettava pysyvä, riippumaton ja tehokas valvontatoiminto, jolla varmistetaan niiden ESG-luokitusten tarjoamiseen liittyvien kaikkien näkökohtien valvonta, ja ylläpidettävä kyseistä valvontatoimintoa.

Valvontatoiminnolla on oltava tarvittavat resurssit ja asiantuntemus sekä pääsy kaikkiin tietoihin, jotka se tarvitsee hoitaakseen tehtävänsä. Sillä on oltava suora yhteys ESG-luokitusten tarjoajan ylimpään hallintoelimeen.

ESG-luokitusten tarjoajien on kehitettävä ja ylläpidettävä valvontatoimintoaan koskevia vakaita menettelyjä.

11.   ESG-luokitusten tarjoajien on toteutettava kaikki tarvittavat toimenpiteet varmistaakseen, että niiden ESG-luokitusten antamisessa käyttämät tiedot ovat riittävän laadukkaita ja peräisin luotettavista lähteistä. ESG-luokitusten tarjoajien on selvästi ilmoitettava, että niiden ESG-luokitukset ovat niiden omia lausuntoja.

12.   ESG-luokitusten tarjoajien on vähintään kaksi täyttä työpäivää ennen ESG-luokituksen ensimmäistä antamista ilmoitettava siitä luokitellulle kohteelle tai luokitellun kohteen liikkeeseenlaskijalle tämän työaikana, jotta luokitellulla kohteella tai luokitellun kohteen liikkeeseenlaskijalla on tilaisuus ilmoittaa ESG-luokitusten tarjoajille mahdollisista asiavirheistä. Tätä varten ESG-luokitusten tarjoajien on asetettava luokitellun kohteen tai luokitellun kohteen liikkeeseenlaskijan pyynnöstä maksutta ja ei-kaupallisesti saataville liitteessä III olevan 1 kohdan b ja c alakohdassa ja 2 kohdan b alakohdan ii alakohdassa tarkoitetut tiedot ja tietojen viimeisimmän päivityksen päivämäärä sekä tarvittaessa muut luokiteltuun kohteeseen tai luokitellun kohteen liikkeeseenlaskijaan liittyvät kerätyt, arvioidut tai lasketut tiedot.

13.   ESG-luokitusten tarjoajia ei saa velvoittaa julkistamaan tietoja henkisestä pääomasta, teollis- ja tekijänoikeuksista, taitotiedosta tai innovoinnin tuloksista, joita voitaisiin pitää Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2016/943 (39) 2 artiklan 1 alakohdassa määriteltyinä liikesalaisuuksina.

14.   ESG-luokitusten tarjoajat saavat tehdä muutoksia ESG-luokituksiinsa ainoastaan 23 artiklan nojalla julkaistujen luokitusmenetelmiensä mukaisesti.