+13. Die zuständigen Behörden sollten den SREP als einen laufenden Prozess betrachten, bei dem die …

13. Die zuständigen Behörden sollten den SREP als einen laufenden Prozess betrachten, bei dem die …

Die zuständigen Behörden sollten den SREP als einen laufenden Prozess betrachten, bei dem die Ergebnisse aller Aufsichtstätigkeiten und alle verfügbaren Informationsquellen in einen umfassenden aufsichtlichen Überblick über ein Institut einfließen. Im Rahmen des SREP sollte Folgendes berücksichtigt werden:

  • a. das Ergebnis früherer SREP-Bewertungen, Geschäftsmodellanalysen und der laufenden externen Aufsicht;
  • b. die Rechnungslegung des Instituts, die strategische Planung, aufsichtsrechtliches Meldewesen (allgemeine Meldungen – COREP, Finanzmeldungen – FINREP sowie Kreditregister, sofern verfügbar) und das interne Berichtswesen (z. B. Berichte an die Geschäftsleitung, Kapital- und Liquiditätsberichterstattung, interne Risikoberichte);
  • c. die Regelungen des Instituts für den ICAAP/ILAAP und die Sanierungsplanung;
  • d. Vor-Ort-Prüfungen;
  • e. Prüfung interner Modelle;
  • f. gezielte eingehende Überprüfungen (Deep Dives);
  • g. horizontale thematische Überprüfungen;
  • h. Stresstest-Analyse;
  • i. Berichte Dritter (z. B. Prüfungsberichte, Berichte von Equity- und Kreditanalysten);
  • j. sonstige relevante sektorale oder makroökonomische Studien/Untersuchungen.

2.1.1. Kategorisierung von Instituten

1. Übersicht

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1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen

3. Zugehörige Standards

Standards
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.