13. Pädevad asutused peaksid käsitlema järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi pideva …

Pädevad asutused peaksid käsitlema järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi pideva protsessina, mis ühendab kõigi järelevalvetegevuste tulemused ning kõik kättesaadavad teabeallikad üheks terviklikuks ülevaateks finantsinstitutsiooni järelevalveolukorra kohta. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessis tuleks arvesse võtta järgmist:

• a. varasemate järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamiste tulemused, ärimudeli analüüs ja pidev asukohaväline järelevalve;
• b. finantsinstitutsiooni finantsaruandlus, strateegiakava(d), nõutav aruandlus (ühisaruanded (COREP), finantsaruanded (FINREP) ja krediidiregister, kui olemas); ning sisearuanded (nt juhtimisteave, kapitali- ja likviidsusaruanded, sisesed riskiaruanded);
• c. finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess ja sisemise likviidsuse adekvaatsuse hindamise protsess ning finantsseisundi taastamise kava koostamise kord;
• d. kohapealsed kontrollid;
• e. sisemudeli hindamine;
• f. sihtotstarbeline põhjalik analüüs;
• g. horisontaalsed temaatilised ülevaated;
• h. stressitestide analüüs;
• i. kolmandate isikute aruanded (nt auditiaruanded, omakapitali-/krediidianalüütikute aruanded);
• j. muud asjakohased valdkondlikud või makromajanduslikud uuringud/küsitlused.

2.1.1. Finantsinstitutsioonide kategoriseerimine

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.