18.2 Rolle der Risikomanagementfunktion bei wesentlichen Änderungen

Bevor Entscheidungen über wesentliche Änderungen von Prozessen oder Systemen oder die Durchführung außergewöhnlicher Transaktionen getroffen werden, sollte die Risikomanagementfunktion in die Bewertung der Auswirkungen solcher Änderungen und außergewöhnlicher Transaktionen auf das Gesamtrisiko der Wertpapierfirma und der Gruppe eingebunden werden und sollte ihre Feststellungen direkt dem Leitungsorgan berichten, bevor eine Entscheidung getroffen wird.

Die Risikomanagementfunktion sollte beurteilen, wie die ermittelten Risiken die Fähigkeit der Wertpapierfirma bzw. der Gruppe beeinträchtigen können, ihr Risikoprofil, ihre Liquidität und solide Eigenmittelausstattung unter normalen sowie unter widrigen Umständen zu steuern.