133. Το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου μιας επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζει: α. …

Το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου μιας επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να διασφαλίζει:

• α. αποτελεσματική και αποδοτική λειτουργία,
• β. επαρκή εντοπισμό, μέτρηση και μείωση των κινδύνων,
• γ. αξιοπιστία της υποβαλλόμενης χρηματοοικονομικής και μη χρηματοοικονομικής αναφοράς, εσωτερικής και εξωτερικής,
• δ. ορθές διοικητικές και λογιστικές διαδικασίες·και
• ε. συμμόρφωση με νόμους, κανονισμούς, εποπτικές απαιτήσεις και εσωτερικές πολιτικές, διεργασίες, κανόνες και αποφάσεις της επιχείρησης επενδύσεων.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.