133. Ramy kontroli wewnętrznej firmy inwestycyjnej powinny zapewniać: a. skuteczną i efektywną …

Ramy kontroli wewnętrznej firmy inwestycyjnej powinny zapewniać:

• a. skuteczną i efektywną działalność;
• b. odpowiednią identyfikację, pomiar i minimalizację ryzyka;
• c. wiarygodność informacji finansowych i niefinansowych objętych sprawozdawczością zarówno wewnętrzną, jak i zewnętrzną;
• d. właściwe procedury administracyjne i księgowe; oraz
• e. zgodność z przepisami, regulacjami, wymogami nadzorczymi oraz polityką wewnętrzną firmy inwestycyjnej, jej procesami, regulaminami i decyzjami.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.