Πεδίο εφαρμογής

Οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές εφαρμόζονται σε σχέση με τη διαδικασία εποπτικού ελέγχου και αξιολόγησης (ΔΕΕΑ) των επιχειρήσεων επενδύσεων όπως ορίζεται στα άρθρα 36 έως 45 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να εφαρμόζουν τις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές στο υψηλότερο επίπεδο ενοποίησης σύμφωνα με το επίπεδο εφαρμογής των απαιτήσεων του μέρους Ι, τίτλος ΙΙ του κανονισμού (ΕΕ) 2019/2033. Για τις μητρικές επιχειρήσεις και τις θυγατρικές που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να προσαρμόζουν το βάθος και το επίπεδο ανάλυσης των εκτιμήσεών τους, προκειμένου να αντιστοιχούν στο επίπεδο εφαρμογής.

Σε περίπτωση που μια επιχείρηση επενδύσεων έχει θυγατρική στο ίδιο κράτος μέλος, μπορεί να εφαρμοστεί αναλογική προσέγγιση για την αξιολόγηση της κεφαλαιακής επάρκειας και της επάρκειας ρευστότητας, με επίκεντρο την αξιολόγηση της κατανομής του κεφαλαίου και της ρευστότητας στις οντότητες, καθώς και των πιθανών κωλυμάτων ως προς τη δυνατότητα μεταφοράς κεφαλαίου ή ρευστότητας εντός του ομίλου.

Για ομίλους επιχειρήσεων επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων ομίλων με επιχειρήσεις εγκατεστημένες σε τρίτες χώρες, οι διαδικαστικές απαιτήσεις θα πρέπει να εφαρμόζονται με

3 Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2019, σχετικά με την προληπτική εποπτεία επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των οδηγιών 2002/87/ΕΚ, 2009/65/ΕΚ, 2011/61/ΕΕ, 2013/36/ΕΕ, 2014/59/ΕΕ και 2014/65/ΕΕ (ΕΕ L 314 της 5.12.2019, σ. 64). 3 συντονισμένο τρόπο στο πλαίσιο των σωμάτων εποπτών που συγκροτούνται σύμφωνα με το άρθρο 48 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034. Στον τίτλο 11 επεξηγείται λεπτομερώς ο τρόπος με τον οποίο εφαρμόζονται οι παρούσες κατευθυντήριες γραμμές στους διασυνοριακούς ομίλους και στις οντότητές τους.