Zakres stosowania

Niniejsze wytyczne mają zastosowanie w odniesieniu do procesu przeglądu i oceny nadzorczej (SREP) firm inwestycyjnych, o którym mowa w art. 36–45 dyrektywy (UE) 2019/2034.

Właściwe organy powinny stosować niniejsze wytyczne na najwyższym stopniu konsolidacji zgodnie z poziomem stosowania wymogów określonym w części pierwszej tytuł II rozporządzenia (UE) 2019/2033. W przypadku jednostek dominujących i jednostek zależnych objętych konsolidacją właściwe organy powinny dostosować zakres i poziom szczegółowości swoich ocen do poziomu stosowania.

W przypadku gdy dana firma inwestycyjna posiada jednostkę zależną w tym samym państwie członkowskim w celu oceny adekwatności kapitału i płynności można stosować metodę proporcjonalną, skupiając się przy tym na ocenie alokacji kapitału i płynności pomiędzy wszystkie podmioty i na potencjalnych przeszkodach utrudniających przenoszenie kapitału lub płynności w ramach grupy.

W przypadku grup firm inwestycyjnych, w tym grup posiadających jednostki z siedzibą w państwach trzecich, wymogi proceduralne powinny być stosowane w sposób skoordynowany w ramach kolegiów organów nadzoru ustanowionych zgodnie z art. 48 dyrektywy (UE) 2019/2034. W tytule 11 zawarto szczegółowe informacje dotyczące stosowania niniejszych wytycznych w odniesieniu do grup transgranicznych i ich jednostek.