1. Οι υπόχρεες οντότητες λαμβάνουν τα κατάλληλα μέτρα, ανάλογα προς τη φύση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων τους, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων και της πολυπλοκότητάς τους, και του μεγέθους τους, για να εντοπίζουν και να εκτιμούν τους κινδύνους της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στους οποίους είναι εκτεθειμένες, καθώς και τους κινδύνους της μη εφαρμογής και της αποφυγής στοχευμένων οικονομικών κυρώσεων, λαμβάνοντας υπόψη τουλάχιστον:
|
α)
|
τις μεταβλητές κινδύνου που καθορίζονται στο παράρτημα I και τους παράγοντες κινδύνου που καθορίζονται στα παραρτήματα II και III·
|
|
β)
|
τα πορίσματα της σε ενωσιακό επίπεδο εκτίμησης κινδύνου που εκπονεί η Επιτροπή δυνάμει του άρθρου 7 της οδηγίας (ΕΕ) 2024/1640·
|
|
γ)
|
τα πορίσματα των εθνικών εκτιμήσεων κινδύνου που διενήργησαν τα κράτη μέλη δυνάμει του άρθρου 8 της οδηγίας (EΕ) 2024/1640, καθώς και κάθε σχετικής εκτίμησης κινδύνου ανά τομέα που διενεργήθηκε από τα κράτη μέλη·
|
|
δ)
|
σχετικές πληροφορίες που δημοσιεύουν διεθνείς φορείς καθορισμού προτύπων στον τομέα ΚΞΧ/ΧΤ ή, σε επίπεδο Ένωσης, σχετικές δημοσιεύσεις της Επιτροπής ή της ΑΚΝΕΠΑΔ·
|
|
ε)
|
πληροφορίες σχετικά με τους κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας που παρέχονται από τις αρμόδιες αρχές·
|
|
στ)
|
πληροφορίες σχετικά με την πελατειακή βάση.
|
Πριν από την εισαγωγή νέων προϊόντων, υπηρεσιών ή επιχειρηματικών πρακτικών, συμπεριλαμβανομένης της χρήσης νέων διαύλων παράδοσης και νέων ή αναπτυσσόμενων τεχνολογιών, σε συνδυασμό με νέα ή προϋπάρχοντα προϊόντα και υπηρεσίες ή πριν από την έναρξη παροχής υφιστάμενης υπηρεσίας ή προϊόντος σε νέο τμήμα πελατών ή σε νέα γεωγραφική περιοχή, οι υπόχρεες οντότητες εντοπίζουν και εκτιμούν, ιδίως, τους σχετικούς κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και λαμβάνουν κατάλληλα μέτρα για τη διαχείριση και τον μετριασμό των εν λόγω κινδύνων.