|
+11. Εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά, οι όροι που χρησιμοποιούνται και ορίζονται στον κανονισμό … |
11. Εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά, οι όροι που χρησιμοποιούνται και ορίζονται στον κανονισμό …Εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά, οι όροι που χρησιμοποιούνται και ορίζονται στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/20334 , στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 ή στην οδηγία 2014/59/ΕΕ5 έχουν την ίδια έννοια και στις κατευθυντήριες γραμμές. Για τους σκοπούς των ανά χείρας κατευθυντηρίων γραμμών, ισχύουν οι ακόλουθοι ορισμοί: Ως «εποπτική αρχή για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ΚΞΧ/ΧΤ)» νοείται η αρμόδια αρχή υπεύθυνη για την εποπτεία της συμμόρφωσης των επιχειρήσεων επενδύσεων με τις διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849. Ως «κίνδυνος δεοντολογίας και επαγγελματικής συμπεριφοράς» νοείται ο υφιστάμενος ή μελλοντικός κίνδυνος ζημιών για μια επιχείρηση επενδύσεων, ο οποίος προκύπτει από περιπτώσεις δόλου ή αμέλειας, συμπεριλαμβανομένης της μη ενδεδειγμένης παροχής χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών. Ως «διαδικασία αξιολόγησης της επάρκειας του εσωτερικού κεφαλαίου και διαδικασία αξιολόγησης των εσωτερικών κινδύνων (ICARAP)» νοούνται οι ρυθμίσεις, οι στρατηγικές και οι διαδικασίες που αναφέρονται στο άρθρο 24 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, οι οποίες μπορούν να χωριστούν περαιτέρω σε: Ως «διαδικασία αξιολόγησης της επάρκειας του εσωτερικού κεφαλαίου (ΔΑΕΕΚ)» νοούνται οι ρυθμίσεις, οι στρατηγικές και οι διαδικασίες για την αξιολόγηση και τη διατήρηση σε συνεχή βάση των ποσών, των τύπων και της κατανομής του εσωτερικού κεφαλαίου που οι επιχειρήσεις επενδύσεων θεωρούν επαρκή για την κάλυψη της φύσης και του επιπέδου των κινδύνων που ενδέχεται να ενέχουν για τρίτους και στους οποίους εκτίθενται ή ενδέχεται να εκτεθούν οι ίδιες οι επιχειρήσεις επενδύσεων· και Ως «διαδικασία αξιολόγησης της εσωτερικής επάρκειας ρευστότητας (ΔΑΕΕΡ)» νοούνται οι ρυθμίσεις, οι στρατηγικές και οι διαδικασίες για την αξιολόγηση και τη διατήρηση σε συνεχή βάση των ποσών, των τύπων και της κατανομής των ρευστών περιουσιακών στοιχείων που οι επιχειρήσεις επενδύσεων θεωρούν επαρκή για την κάλυψη της φύσης και του επιπέδου των κινδύνων που ενδέχεται να παρουσιάζουν σε άλλους και στους οποίους εκτίθενται ή ενδέχεται να εκτεθούν οι ίδιες οι επιχειρήσεις επενδύσεων. 4 Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 27ης Νοεμβρίου 2019, σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, (ΕΕ) αριθ. 575/2013, (ΕΕ) αριθ. 600/2014 και (ΕΕ) αριθ. 806/2014 (ΕΕ L 314 της 5.12.2019, σ. 1). 5 Οδηγία 201 4/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Μαΐου 2014, για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου, και των οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ, καθώς και των κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (οδηγία για την ανάκαμψη και την εξυγίανση των τραπεζών) (ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 190).
Ως «κίνδυνος επιτοκίου» νοείται ο υφιστάμενος ή μελλοντικός κίνδυνος για τα κέρδη και τα ίδια κεφάλαια της επιχείρησης επενδύσεων, ο οποίος προκύπτει από δυσμενείς διακυμάνσεις των επιτοκίων.
επιχείρηση επενδύσεων κατά τη διάρκεια της εργάσιμης ημέρας, προκειμένου να είναι σε θέση να πραγματοποιεί πληρωμές σε πραγματικό χρόνο. Ως «κίνδυνος ενδοημερήσιας ρευστότητας» νοείται ο υφιστάμενος ή μελλοντικός κίνδυνος να μην είναι η επιχείρηση επενδύσεων σε θέση να διαχειριστεί αποτελεσματικά τις ανάγκες του για ενδοημερήσια ρευστότητα. Ως «κίνδυνος τεχνολογίας πληροφοριών και επικοινωνίας (ΤΠΕ)» νοείται ο κίνδυνος ζημίας λόγω παραβίασης της εμπιστευτικότητας, αστοχίας της ακεραιότητας συστημάτων και δεδομένων, ακαταλληλότητας ή μη διαθεσιμότητας συστημάτων και δεδομένων, ή αδυναμίας αλλαγής τεχνολογίας πληροφοριών (ΤΠ) εντός εύλογου χρονικού διαστήματος και κόστους όταν οι απαιτήσεις του περιβάλλοντος ή των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων μεταβάλλονται (δηλ. ευελιξία). Ως «μακροπροληπτική απαίτηση» ή «μακροπροληπτικό μέτρο» νοείται απαίτηση ή μέτρο που επιβάλλεται από αρμόδια ή εντεταλμένη αρχή για την αντιμετώπιση μακροπροληπτικού ή συστημικού κινδύνου. Ως «εποπτική αρχή αγοράς» νοείται η αρμόδια αρχή υπεύθυνη για την εποπτεία της συμμόρφωσης των επιχειρήσεων επενδύσεων με τις διατάξεις της οδηγίας 2014/65/ΕΕ6 . Ως «κίνδυνος νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ΞΧ/ΧΤ)» νοείται ο κίνδυνος όπως ορίζεται στις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με τους παράγοντες κινδύνου ΞΧ/ΧΤ7 . Ως «συνολική αξιολόγηση ΔΕΕΑ» νοείται η επικαιροποιημένη εκτίμηση της συνολικής βιωσιμότητας μιας επιχείρησης επενδύσεων βάσει αξιολόγησης των στοιχείων της ΔΕΕΑ. Ως «συνολική βαθμολογία ΔΕΕΑ» νοείται ο αριθμητικός δείκτης του συνολικού κινδύνου για τη βιωσιμότητα της επιχείρησης επενδύσεων βάσει της συνολικής αξιολόγησης ΔΕΕΑ. Ως «κεφαλαιακές κατευθύνσεις του Πυλώνα 2 (P2G)» νοείται το επίπεδο και η ποιότητα των ιδίων κεφαλαίων που αναμένεται να διατηρεί η επιχείρηση επενδύσεων πέρα από τις 6 Οδηγία 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Μαΐου 2014, για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων και την τροποποίηση της οδηγίας 2002/92/ΕΚ και της οδηγίας 2011/61/ΕΕ (ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 349). 7 Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη και τους παράγοντες τους οποίους θα πρέπει να εξετάζουν τα πιστωτικά ιδρύματα και οι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί κατά την εκτίμηση του κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας που συνδέεται με τις επιμέρους επιχειρηματικές σχέσεις και τις περιστασιακές συναλλαγές («Κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με τους παράγοντες κινδύνου ΞΧ/ΧΤ»), σύμφωνα με τα άρθρα 17 και 18 παράγραφος 4 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 (EBA/GL/2021/02)
απαιτήσεις της σε ίδια κεφάλαια, που προσδιορίζονται σύμφωνα με το άρθρο 41 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034. Ως «κεφαλαιακή απαίτηση του Πυλώνα 2 (P2G)» ή «απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων» νοείται η απαίτηση πρόσθετων ιδίων κεφαλαίων που επιβάλλεται σύμφωνα με το άρθρο 40 της οδηγίας 2019/ 2034. Ως «κίνδυνος φήμης» νοείται ο υφιστάμενος ή μελλοντικός κίνδυνος για τα κέρδη, τα ίδια κεφάλαια ή τη ρευστότητα της επιχείρησης επενδύσεων, ο οποίος προκύπτει από βλάβη της φήμης της επιχείρησης επενδύσεων. Ως «διάθεση ανάληψης κινδύνου» νοείται το συνολικό επίπεδο και οι κατηγορίες των κινδύνων που η επιχείρηση επενδύσεων είναι πρόθυμη να αναλάβει στο πλαίσιο της δυνατότητάς της για ανάληψη κινδύνων, σύμφωνα με το επιχειρηματικό της μοντέλο, προκειμένου να επιτύχει τους στρατηγικούς στόχους της. Ως «βαθμολογία κινδύνου» νοείται η αριθμητική έκφραση που συνοψίζει την εποπτική αξιολόγηση ενός μεμονωμένου κινδύνου κεφαλαίου, ρευστότητας και χρηματοδότησης που αντιπροσωπεύει την πιθανότητα ένας κίνδυνος να έχει σημαντικές επιπτώσεις προληπτικής εποπτείας στην επιχείρηση επενδύσεων μετά την εξέταση της διαχείρισης κινδύνου και των ελέγχων και πριν από την εξέταση της δυνατότητας της επιχείρησης
ρευστότητας. Ως «κίνδυνοι κεφαλαίου» νοούνται διακριτοί κίνδυνοι οι οποίοι, σε περίπτωση που εκδηλωθούν, θα έχουν σημαντικές επιπτώσεις από άποψη προληπτικής εποπτείας στα ίδια κεφάλαια της επιχείρησης επενδύσεων κατά τους επόμενους 12 μήνες. Σε αυτούς περιλαμβάνονται, μεταξύ άλλων, οι κίνδυνοι που καλύπτονται από τα άρθρα 29 έως 36 της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034. Ως «κίνδυνοι ρευστότητας και χρηματοδότησης» νοούνται διακριτοί κίνδυνοι οι οποίοι, σε περίπτωση που εκδηλωθούν, θα έχουν σημαντικές επιπτώσεις από άποψη προληπτικής εποπτείας στη ρευστότητα της επιχείρησης επενδύσεων σε διαφορετικούς χρονικούς ορίζοντες. Ως «στοιχείο της ΔΕΕΑ» νοείται ένα από τα ακόλουθα: ανάλυση επιχειρηματικού μοντέλου, αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων των κινδύνων σε επίπεδο επιχείρησης, αξιολόγηση των κινδύνων κεφαλαίου, αξιολόγηση κεφαλαίου στο
αξιολόγηση της ρευστότητας στο πλαίσιο της ΔΕΕΑ. Ως «εποπτικά σημεία αναφοράς» νοούνται ειδικά ποσοτικά εργαλεία ανά κίνδυνο που αναπτύσσονται από την αρμόδια αρχή με σκοπό την παροχή μιας εκτίμησης των ιδίων κεφαλαίων που απαιτούνται για την κάλυψη κινδύνων ή στοιχείων κινδύνων που δεν καλύπτονται από τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2033.
Ως «βαθμολογία βιωσιμότητας» νοείται η αριθμητική έκφραση που συνοψίζει την εποπτική αξιολόγηση ενός στοιχείου ΔΕΕΑ και αντιπροσωπεύει μια ένδειξη κινδύνου για τη βιωσιμότητα της επιχείρησης επενδύσεων που απορρέει από το εκτιμώμενο στοιχείο ΔΕΕΑ. 1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις1.3 Σχετικά πρότυπα2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|