+Άρθρο 40 Εποπτεία βάσει κινδύνου
---+Άρθρο 40 1
---+Άρθρο 40 2
---+Άρθρο 40 3
---+Άρθρο 40 4
---+Άρθρο 40 5
|
Άρθρο 40 Εποπτεία βάσει κινδύνου
1. Επισκόπηση
| Τίτλος |
Κανονισμός |
|
Άρθρο 40 1
|
1. Τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι οι εποπτικοί φορείς εφαρμόζουν προσέγγιση εποπτείας βάσει κινδύνου. Για τον σκοπό αυτόν, τα κράτη μέλη διασφαλίζουν ότι:
|
α)
|
έχουν σαφή κατανόηση των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, οι οποίοι υπάρχουν στο κράτος μέλος τους·
|
|
β)
|
αξιολογούν όλες τις πληροφορίες τις σχετικές με τους συγκεκριμένους εγχώριους και διεθνείς κινδύνους που συνδέονται με τους πελάτες, τα προϊόντα και τις υπηρεσίες των υπόχρεων οντοτήτων·
|
|
γ)
|
βασίζουν τη συχνότητα και την ένταση της επιτόπου, εκτός τόπου και θεματικής εποπτείας στο προφίλ κινδύνου των υπόχρεων οντοτήτων, και στους κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, οι οποίοι υπάρχουν στο εν λόγω κράτος μέλος.
|
Για τους σκοπούς του στοιχείου γ) του πρώτου εδαφίου της παρούσας παραγράφου,, οι εποπτικοί φορείς καταρτίζουν ετήσια προγράμματα εποπτείας, τα οποία λαμβάνουν υπόψη το χρονοδιάγραμμα και τους πόρους που απαιτούνται για την ταχεία αντίδραση σε περίπτωση αντικειμενικών και σημαντικών ενδείξεων παράβασης των κανονισμών (ΕΕ) 2024/1624 και (ΕΕ) 2023/1113.
|
|
Άρθρο 40 2
|
2. Έως τις 10 Ιουλίου 2026, η ΑΚΝΕΠΑΔ καταρτίζει σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων και τα υποβάλλει στην Επιτροπή για έγκριση. Τα εν λόγω σχέδια ρυθμιστικών τεχνικών προτύπων καθορίζουν τα κριτήρια αναφοράς και μια μεθοδολογία για την εκτίμηση και την ταξινόμηση του προφίλ εγγενούς και υπολειπόμενου κινδύνου των υπόχρεων οντοτήτων, καθώς και τη συχνότητα με την οποία θα επανεξετάζεται το προφίλ κινδύνου. Η συχνότητα αυτή λαμβάνει υπόψη τυχόν σημαντικά γεγονότα ή εξελίξεις στη διαχείριση και στις δραστηριότητες της υπόχρεης οντότητας, καθώς και τη φύση και το μέγεθος της επιχείρησης.
Ανατίθεται στην Επιτροπή η εξουσία να συμπληρώνει την παρούσα οδηγία, εκδίδοντας τα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο σύμφωνα με τα άρθρα 49 έως 52 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/1620.
|
|
Άρθρο 40 3
|
3. Έως τις 10 Ιουλίου 2028, η ΑΚΝΕΠΑΔ εκδίδει κατευθυντήριες γραμμές, που απευθύνονται στους εποπτικούς φορείς, σχετικά με:
|
α)
|
τα χαρακτηριστικά προσέγγισης εποπτείας βάσει κινδύνου·
|
|
β)
|
τα μέτρα που πρέπει να ληφθούν στο πλαίσιο των εποπτικών φορέων για τη διασφάλιση επαρκούς και αποτελεσματικής εποπτείας, συμπεριλαμβανομένης της κατάρτισης του προσωπικού τους·
|
|
γ)
|
τα βήματα που πρέπει να ακολουθούνται κατά τη διενέργεια εποπτείας ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου.
|
Κατά περίπτωση, οι κατευθυντήριες γραμμές που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο λαμβάνουν υπόψη τα αποτελέσματα των εκτιμήσεων που διενεργούνται σύμφωνα με τα άρθρα 30 και 35 του κανονισμού (ΕΕ) 2024/1620.
|
|
Άρθρο 40 4
|
4. Τα κράτη μέλη μεριμνούν ώστε οι εποπτικοί φορείς να λαμβάνουν υπόψη τον βαθμό διακριτικής ευχέρειας που παραχωρείται στην υπόχρεη οντότητα, και να εξετάζουν δεόντως τις εκτιμήσεις κινδύνου, που αποτελούν τη βάση αυτής της ευχέρειας, καθώς και την επάρκεια των εσωτερικών πολιτικών, διαδικασιών και ελέγχων της υπόχρεης οντότητας.
|
|
Άρθρο 40 5
|
5. Τα κράτη μέλη μεριμνούν ώστε οι εποπτικοί φορείς να καταρτίζουν λεπτομερή ετήσια έκθεση δραστηριοτήτων και να δημοσιοποιούν περίληψη της εν λόγω έκθεσης. Η περίληψη αυτή δεν περιέχει εμπιστευτικές πληροφορίες και περιλαμβάνει:
|
α)
|
τις κατηγορίες υπόχρεων οντοτήτων που τελούν υπό εποπτεία και τον αριθμό των υπόχρεων οντοτήτων ανά κατηγορία·
|
|
β)
|
περιγραφή των εξουσιών και των καθηκόντων τα οποία ανατίθενται στους εποπτικούς φορείς και, κατά περίπτωση, των μηχανισμών που αναφέρονται στο άρθρο 37 παράγραφος 4 στους οποίους συμμετέχουν και, για τον επικεφαλής εποπτικό φορέα, σύνοψη των διεξαγόμενων συντονιστικών δραστηριοτήτων·
|
|
γ)
|
επισκόπηση των διεξαγόμενων εποπτικών δραστηριοτήτων.
|
|
,
1.1 Παραπομπές
1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις
1.3 Σχετικά πρότυπα
2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|