+40 artikla Riskiperusteinen valvonta
---+40 artikla 1
---+40 artikla 2
---+40 artikla 3
---+40 artikla 4
---+40 artikla 5

40 artikla Riskiperusteinen valvonta

1. Yleiskatsaus

,
40 artikla 1

1.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että valvojat soveltavat valvonnassa riskiperusteista lähestymistapaa. Tätä varten jäsenvaltioiden on varmistettava, että

a)

niillä on selkeä käsitys omassa jäsenvaltiossaan esiintyvistä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskeistä;

b)

ne arvioivat kaikkia merkityksellisiä tietoja, jotka koskevat ilmoitusvelvollisten asiakkaisiin, tuotteisiin ja palveluihin liittyviä erityisiä kansallisia ja kansainvälisiä riskejä;

c)

ne perustavat toimitiloissa ja niiden ulkopuolella toteutettavan valvonnan sekä aihepiirikohtaisen valvonnan tiheyden ja laajuuden ilmoitusvelvollisten riskiprofiiliin sekä kyseisessä jäsenvaltiossa esiintyvien rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskeihin.

Tämän kohdan ensimmäisen alakohdan c alakohtaa sovellettaessa valvojien on laadittava vuosittaisia valvontaohjelmia, joissa on otettava huomioon nopeaan reagointiin tarvittava ajoitus ja resurssit, jos on objektiivista ja merkittävää näyttöä asetusten (EU) 2024/1624 ja (EU) 2023/1113 rikkomisesta.
40 artikla 2

2.   Rahanpesuntorjuntaviranomainen laatii viimeistään 10 päivänä heinäkuuta 2026 luonnokset teknisiksi sääntelystandardeiksi ja toimittaa ne komission hyväksyttäviksi. Näissä teknisten sääntelystandardien luonnoksissa on määritettävä ilmoitusvelvollisille ominaisen riski- ja jäännösriskiprofiilin arvioinnissa ja luokittelussa sovellettavat vertailuarvot ja menetelmät sekä se, miten usein tällainen riskiprofiili tarkistetaan. Tarkistamisvälissä on otettava huomioon kaikki merkittävät tapahtumat tai muutokset ilmoitusvelvollisen johdossa ja toiminnassa sekä liiketoiminnan luonne ja koko.

Siirretään komissiolle valta täydentää tätä direktiiviä hyväksymällä ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut tekniset sääntelystandardit asetuksen (EU) 2024/1620 49–52 artiklan mukaisesti.
40 artikla 3

3.   Rahanpesuntorjuntaviranomainen antaa viimeistään 10 päivänä heinäkuuta 2028 valvojille osoitetut ohjeet seuraavista:

a)

valvonnan riskiperusteisen lähestymistavan ominaispiirteet;

b)

toimenpiteet, jotka valvojien on määrä ottaa käyttöön asianmukaisen ja tehokkaan valvonnan varmistamiseksi, mukaan lukien henkilöstön kouluttaminen;

c)

toimet, jotka on toteutettava, kun valvontaa harjoitetaan riskialttiuden perusteella.

Ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetuissa ohjeissa on tarvittaessa otettava huomioon asetuksen (EU) 2024/1620 30 ja 35 artiklan nojalla tehtyjen arviointien tulokset.
40 artikla 4

4.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että valvojat ottavat huomioon ilmoitusvelvolliselle sallitun harkintavallan laajuuden ja tarkastelevat asianmukaisesti tämän harkintavallan perustana olevia riskiarvioita sekä sen sisäisten toimintaperiaatteiden, menettelytapojen ja valvontatoimenpiteiden asianmukaisuutta.
40 artikla 5

5.   Jäsenvaltioiden on varmistettava, että valvojat laativat yksityiskohtaisen vuotuisen toimintakertomuksen ja että yhteenveto kertomuksesta julkaistaan. Kyseinen yhteenveto ei saa sisältää luottamuksellisia tietoja, ja siihen on sisällyttävä:

a)

valvonnan kohteena olevien ilmoitusvelvollisten ryhmät ja ilmoitusvelvollisten ryhmäkohtainen lukumäärä;

b)

kuvaus valvojille myönnetyistä valtuuksista ja niille osoitetuista tehtävistä ja tarvittaessa 37 artiklan 4 kohdassa tarkoitetuista mekanismeista, joihin ne osallistuvat, ja johtavan valvojan osalta yhteenveto toteutetuista koordinointitoimista;

c)

yleiskatsaus toteutetuista valvontatoimista.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit