6.1 Marco organizativo

El órgano de dirección de una empresa de servicios de inversión debería asegurarse de que la estructura organizativa y operativa de dicha empresa sea adecuada y transparente, y debería disponer de una descripción escrita de la misma. Dicha estructura debería fomentar y acreditar la gestión prudente y eficaz de la empresa de servicios de inversión a nivel individual y consolidado.

El órgano de dirección debería velar por que las funciones de control interno cuenten con los recursos financieros y humanos y las competencias apropiados para desempeñar eficazmente sus funciones. Como mínimo, la función de cumplimiento normativo deberá funcionar de forma independiente, incluida la adecuada segregación de funciones. as líneas de informació y la asignación de responsabilidades de una empresa de servicios de inversión, en particular entre los titulares de funciones clave, deberían estar bien definidos, ser claros, coherentes y exigibles, y estar debidamente documentados. La documentación debería actualizarse según corresponda.

La estructura de la empresa de servicios de inversión no debería comprometer la capacidad del órgano de dirección para supervisar y gestionar eficazmente los riesgos a los que se enfrente la empresa de servicios de inversión o el grupo o la capacidad de la autoridad competente para supervisar eficazmente la empresa de servicios de inversión.

El órgano de dirección debería determinar si los cambios relevantes en la estructura del grupo (p. ej., la creación de nuevas filiales, fusiones y adquisiciones, la venta o liquidación de partes del grupo o acontecimientos externos) afectan a la adecuación del marco organizativo de la empresa de servicios de inversión y de qué manera. En caso de que se identifiquen deficiencias, el órgano de dirección debería realizar los ajustes que sean necesarios con rapidez.