6.1 Organisatsiooniraamistik

Investeerimisühingu juhtorgan peaks tagama asjaomase investeerimisühingu jaoks sobiva ja läbipaistva organisatsiooni- ja tegevusstruktuuri ning esitama selle kirjaliku kirjelduse. Struktuur peaks toetama investeerimisühingu juhtimist ning tõendama selle tõhusust ja usaldusväärsust individuaalsel ja konsolideeritud tasandil.

Juhtorgan peaks tagama, et sisekontrolli funktsioonidel on piisavad rahalised ja inimressursid ning volitused oma rolli tõhusaks täitmiseks. Vastavuskontrolli funktsioon peaks vähemalt toimima sõltumatult, sealhulgas peaks kehtima kohustuste asjakohane lahusus. Investeerimisühingu aruandlusahelad ja ülesannete jaotus (eelkõige võtmeisikute vahel) peaksid olema selged, täpselt määratletud, ühtsed, jõustatavad ja nõuetekohaselt dokumenteeritud. Dokumentatsiooni tuleks ajakohastada, nagu asjakohane.

Investeerimisühingu struktuur ei tohiks takistada juhtorgani järelevalvet investeerimisühingule või konsolideerimisgrupile avalduvate riskide üle ja nende tõhusat juhtimist ega pädevate asutuste tõhusat järelevalvet investeerimisühingu üle.

Juhtorgan peaks hindama, kas ja kuidas mõjutavad konsolideerimisgrupi olulised muudatused (nt uute tütarettevõtjate loomine, ühinemised ja omandamised, konsolideerimisgrupi üksuste müümine või likvideerimine või välised arengud) investeerimisühingu organisatsiooniraamistiku usaldusväärsust. Puuduste tuvastamisel peaks juhtorgan kiiresti tegema vajalikud kohandused.