6.1 Organizacijska ureditev

Upravljalni organ investicijskega podjetja bi moral zagotoviti primerno in pregledno organizacijsko in operativno strukturo investicijskega podjetja, določeno v pisni obliki. Struktura bi morala spodbujati in dokazovati učinkovito in skrbno upravljanje investicijskega podjetja na posamični in konsolidirani ravni.

Upravljalni organ bi moral zagotoviti, da imajo funkcije notranjih kontrol na voljo ustrezne finančne in človeške vire ter pooblastila za učinkovito opravljanje svoje vloge. Zagotoviti bi bilo treba vsaj to, da funkcija spremljanja skladnosti poslovanja deluje neodvisno, vključno z ustrezno ločenimi dolžnostmi. Sistem poročanja in porazdelitev odgovornosti v investicijskem podjetju, zlasti med nosilci ključnih funkcij, bi morala biti jasna, dobro opredeljena, dosledna, izvedljiva in ustrezno dokumentirana. Dokumentacija bi morala biti primerno posodobljena.

Struktura investicijskega podjetja upravljalnemu organu ne bi smela onemogočati učinkovitega nadzora in upravljanja tveganj, ki jim je izpostavljeno investicijsko podjetje ali skupina, pristojnemu organu pa ne bi smela onemogočati učinkovitega nadzora investicijskega podjetja.

Upravljalni organ bi moral oceniti, ali in kako večje spremembe strukture skupine (na primer ustanovitev novih podrejenih družb, združitve in prevzemi, prodaja ali likvidacija delov skupine ali zunanji dejavniki) vplivajo na trdnost organizacijske ureditve investicijskega podjetja. Upravljalni organ bi moral v primeru ugotovljenih pomanjkljivosti hitro izvesti potrebne prilagoditve.