6.1 Organizačný rámec

Riadiaci orgán investičnej spoločnosti by mal pre túto inštitúciu zabezpečiť vhodnú a transparentnú organizačnú a prevádzkovú štruktúru a mal by mať jej písomný opis. Štruktúra by mala podporovať a dokazovať efektívne a obozretné riadenie investičnej spoločnosti na individuálnej a konsolidovanej úrovni.

Riadiaci orgán by mal zabezpečiť, aby mali funkcie vnútornej kontroly primerané finančné a ľudské zdroje, ako aj právomoci na účinné vykonávanie svojej úlohy. Minimálne funkcia dodržiavania súladu by mala fungovať nezávisle vrátane existencie primeraného rozdelenia povinností. Hierarchické vzťahy a rozdelenie zodpovedností, najmä medzi osobami zastávajúcimi kľúčovú funkciu v rámci investičnej spoločnosti, by mali byť jasné, dobre vymedzené, súdržné, vynútiteľné a riadne zdokumentované. Dokumentácia by sa mala podľa potreby aktualizovať.

Štruktúra investičnej spoločnosti by nemala brániť schopnosti riadiaceho orgánu účinne dohliadať na riziká, ktorým čelí investičná spoločnosť alebo skupina, a riadiť ich, či schopnosti príslušného orgánu účinne vykonávať dohľad nad investičnou spoločnosťou.

Riadiaci orgán by mal posúdiť, či a akým spôsobom významné zmeny štruktúry skupiny (napr. zriaďovanie nových dcérskych spoločností, fúzie a akvizície, predaj alebo likvidácia časti skupiny alebo vonkajší vývoj) vyplývajú na spoľahlivosť organizačného rámca investičnej spoločnosti. V prípade zistenia nedostatkov by mal riadiaci orgán rýchlo prijať všetky potrebné úpravy.