17.1 Sisekontrolli funktsioonide juhid

1. Ülevaade

Pealkiri	Regulatsioon
153. Sisekontrolli funktsioonide juhid tuleks ametisse määrata asjakohasel hierarhiatasemel, mis …	Sisekontrolli funktsioonide juhid tuleks ametisse määrata asjakohasel hierarhiatasemel, mis annab kontrollifunktsiooni juhile kohustuste täitmiseks asjakohase võimu ja kaalu. Selles kontekstis peaksid vastavuskontrolli juht ning olemasolu korral riskijuhtimise ja siseauditi funktsioonide juhid andma aru juhtorganile ja olema juhtorgani ees otseselt vastutavad ning juhtorgan peaks vaatama üle nende töötulemused.
154. Vajaduse korral peaks sisekontrolli funktsioonide juhtidel olema otseses juurdepääsu ja vahetu …	Vajaduse korral peaks sisekontrolli funktsioonide juhtidel olema otseses juurdepääsu ja vahetu aruandluse võimalus järelevalve funktsiooni täitvale juhtorganile, et osutada probleemidele ja hoiatada järelevalve funktsiooni täitjat, kui investeerimisühingut ohustavad või võivad ohustada teatud suundumused. Seejuures peaksid sisekontrolli funktsioonide juhid saama siiski kasutada aruandluses ka tavapäraseid aruandlusahelaid.
155. Investeerimisühingud peaksid olema kehtestanud dokumenteeritud protsessid sisekontrolli …	Investeerimisühingud peaksid olema kehtestanud dokumenteeritud protsessid sisekontrolli funktsiooni juhi ametisse määramiseks ja tema volituste tühistamiseks. Igal juhul ei tohiks sisekontrolli funktsioonide juhte tagasi kutsuda ilma järelevalve funktsiooni täitva juhtorgani eelneva nõusolekuta.

Nõuded
Allikas	Nõue

Standardid
Allikas	Nõue

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.