+Artikkel 394 Aruandlusnõuded
---+Artikkel 394 1.
---+Artikkel 394 2.
---+Artikkel 394 3.
---+Artikkel 394 4.
|
Artikkel 394 Aruandlusnõuded
-
1. Ülevaade
| Pealkiri |
Regulatsioon |
|
Artikkel 394 1.
|
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ esitavad oma pädevatele asutustele iga oma riskide kontsentreerumise kohta, sealhulgas nende riskide kontsentreerumiste kohta, mis on vabastatud artikli 395 lõike 1 kohaldamisest, järgmise teabe:
a)
selle kliendi või omavahel seotud klientide rühma andmed, kelle suhtes on
►C10
finantsinstitutsioonil ◄ riskide kontsentreerumine;
b)
riskipositsiooni väärtus enne vajaduse korral krediidiriski maandamise mõju arvessevõtmist;
c)
otsese või kaudse krediidiriski kaitse liik, kui sellist krediidiriski kaitset kasutati;
d)
artikli 395 lõike 1 kohaldamisel arvutatud riskipositsiooni väärtus pärast vajaduse korral krediidiriski maandamise mõju arvessevõtmist.
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ , mille suhtes kohaldatakse III osa II jaotise 3. peatükki, esitavad oma pädevatele asutustele konsolideeritud alusel oma 20 suurimat riskipositsiooni, välja arvatud need riskipositsioonid, mis on vabastatud artikli 395 lõike 1 kohaldamisest.
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ annavad oma pädevatele asutustele konsolideeritud alusel aru ka riskipositsioonidest, mille väärtus on 300 miljonit eurot või suurem, aga väiksem kui 10 %
►C10
finantsinstitutsiooni ◄ esimese taseme omavahenditest.
|
|
Artikkel 394 2.
|
►M17
Lisaks käesoleva artikli lõikes 1 osutatud teabele esitavad finantsinstitutsioonid oma pädevatele asutustele järgmise teabe konsolideeritud alusel oma kümne suurima riskipositsiooni kohta, mis neil on finantsinstitutsioonide suhtes, ning konsolideeritud alusel kümne suurima riskipositsiooni kohta, mis neil on varipanganduse üksuste suhtes, sealhulgas riskide kontsentreerumiste kohta, mis on vabastatud artikli 395 lõike 1 kohaldamisest: ◄
a)
selle kliendi või omavahel seotud klientide rühma andmed, kelle puhul
►C10
finantsinstitutsioonil ◄ on tegemist riskide kontsentreerumisega;
b)
riskipositsiooni väärtus enne vajaduse korral krediidiriski maandamise mõju arvessevõtmist;
c)
otsese või kaudse krediidiriski kaitse liik, kui sellist krediidiriski kaitset kasutati;
d)
artikli 395 lõike 1 kohaldamisel arvutatud riskipositsiooni väärtus pärast vajaduse korral krediidiriski maandamise mõju arvessevõtmist.
Lisaks esimeses lõigus osutatud teabele esitavad finantsinstitutsioonid oma pädevatele asutustele teabe varipanganduse üksuste suhtes võetud agregeeritud riskipositsioonide kohta.
|
|
Artikkel 394 3.
|
►C10
Finantsinstitutsioonid ◄ edastavad oma pädevatele asutustele lõigetes 1 ja 2 osutatud teabe vähemalt kord poolaastas.
|
|
Artikkel 394 4.
|
EBA töötab välja regulatiivsete tehniliste standardite eelnõud, et täpsustada kriteeriumid lõikes 2 osutatud varipanganduse üksuste tuvastamiseks. Kõnealuste regulatiivsete tehniliste standardite eelnõude väljatöötamisel võtab EBA arvesse varipangandusega seotud rahvusvahelist arengut ja rahvusvaheliselt kokku lepitud standardeid ning võtab arvesse seda, kas:
a)
seos üksiku üksuse või üksuste rühmaga võib tekitada riske
►C10
finantsinstitutsiooni ◄ maksevõime- või likviidsuspositsioonile;
b)
üksused, mille suhtes kehtivad maksevõime- või likviidsusnõuded, mis sarnanevad käesoleva määruse ja direktiiviga 2013/36/EL kehtestatud nõuetega, tuleks varipanganduse üksusi käsitlevast lõikes 2 osutatud aruandekohustusest täielikult või osaliselt välja jätta.
EBA esitab need regulatiivsete tehniliste standardite eelnõud komisjonile hiljemalt 28. juuniks 2020. Komisjonile antakse õigus käesolevat määrust täiendada, võttes vastu esimeses lõigus osutatud regulatiivsed tehnilised standardid kooskõlas määruse (EL) nr 1093/2010 artiklitega 10–14.
|
,
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|