+Artikkel 417 Likviidsete varade hoidmisega seotud operatiivsed nõuded

Artikkel 417 Likviidsete varade hoidmisega seotud operatiivsed nõuded

Artikkel 417

Likviidsete varade hoidmisega seotud operatiivsed nõuded

►C11  Finantsinstitutsioonid ◄ esitavad aruandluses likviidsete varadena ainult need hoitavad likviidsed varad, mis vastavad järgmistele tingimustele:

a) 

need on asjakohaselt hajutatud. Hajutamine ei ole nõutav artikli 416 lõike 1 punktidele a, b ja c vastavate varade puhul;

b) 

neid on õiguslikult ja praktiliselt võimalik igal ajal järgneva 30 päeva jooksul realiseerida kohese müügi või lihtsate repolepingute kaudu aktsepteeritud repoturgudel, et täita tähtaeguvaid kohustusi. Artikli 416 lõike 1 punktis c osutatud likviidseid varasid, mida hoitakse kolmandates riikides, kus kehtivad ülekandepiirangud, või mis on nomineeritud mittekonverteeritavas valuutas, käsitletakse kättesaadavatena ainult sel määral, mil need vastavad vahendite väljavoolule kolmandas riigis või asjaomases valuutas, välja arvatud juhul, kui ►C11  finantsinstitutsioonil ◄ on võimalik pädevatele asutustele näidata, et ta on asjakohaselt maandanud valuutaga seonduva riski;

c) 

likviidseid varasid kontrollib likviidsuse juhtimise funktsioon;

d) 

osa likviidsetest varadest, välja arvatud artikli 416 lõike 1 punktides a, c, e ja f osutatud varadest, realiseeritakse korrapäraselt ja vähemalt kord aastas kohese müügi või lihtsate repolepingute kaudu aktsepteeritud repoturgudel järgmistel eesmärkidel:

i) 

et testida nende varade turulepääsu;

ii) 

et testida enda varade realiseerimise protsesside tulemuslikkust;

iii) 

et testida varade kasutatavust;

iv) 

et vähendada negatiivsete signaalide andmise riski stressiperioodidel;

e) 

varadega seotud hinnariskid võivad olla maandatud, kuid likviidsete varade suhtes kohaldatakse asjakohast sisekorraldust, millega tagatakse, et neid saab vajadusel kohe kasutada rahavoogude juhtimises ning et eelkõige ei kasutata neid muudes käimasolevates tegevustes, sealhulgas:

i) 

riskimaandamises või muudes kauplemisstrateegiates;

ii) 

struktureeritud tehingutes krediidikvaliteedi parandamiseks;

iii) 

tegevuskulude katmiseks;

f) 

likviidsete varade nomineerimine on kooskõlas likviidsete vahendite väljavoolu valuutapõhise jaotusega pärast likviidsete vahendite sissevoolu mahaarvamist.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid