37 artikla 2

a)

yksilöikö laitos ne salkut tai kaupankäyntiyksiköt, joista ylitys pääasiassa johtuu;

b)

analysoiko laitos salkun arvon oletettujen ja todellisten muutosten erot;

c)

analysoiko laitos, johtuiko ylitys markkinoiden liikkeistä, riskitekijöistä tai parametreista ja mistä tällaisista se johtui;

d)

analysoiko laitos, vaikuttivatko mallinnusongelmat tai puuttuvat riskitekijät ylitykseen, ja selventääkö se, mikä osa salkun arvon muutoksista voidaan selittää mallilla ja mikä ei;

e)

analysoiko laitos, johtuiko ylitys menettelyissä tehdyistä virheistä, mukaan lukien tilanteet, joissa kaikkia positioita ei ole otettu asianmukaisesti huomioon tai tietoja ei ole päivitetty, tai vaikuttivatko tällaiset virheet ylitykseen;

f)

kuvaako laitos a–e alakohdan perusteella toteutettujen toimien tulokset ilmoittaessaan toimivaltaisille viranomaisille ylityksistä, jotka johtuvat niiden asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bf artiklan mukaisesti toteutetusta toteutumatestausohjelmasta.