7.3 Informacije o strategiji u vezi sa zaštitnim slojevima likvidnosti i upravljanjem kolateralima

U vezi sa strategijom za zaštitne slojeve likvidnosti i upravljanje kolateralima nadležna tijela trebala bi osigurati da od institucija prime sljedeće:

• a. njihovu metodologiju za utvrđivanje interne minimalne veličine zaštitnog sloja likvi dnosti, uključujući definiciju institucija za likvidnu imovinu, kriterije koje primjenjuju za utvrđivanje likvidnosne vrijednosti likvidne imovine i ograničenja u vezi s koncentracijom i drugim rizičnim karakteristikama likvidne imovine ;
• b. politiku upravlja nja kolateralima, uključujući načela u vezi s lokacijom i prenosivosti kolaterala, kao i njihovom ulogom u ispunjavanju minimalnih bonitetnih zahtjeva;
• c. politiku o opterećenju imovine, uključujući načela mjerenja i praćenja opterećene i neopterećene imovine i povezivanja okvira za limite i kontrole opterećenja imovine sa sklonošću institucije prema preuzimanju rizika u dijelu likvidnosti i izvora financiranja;
• d. načela testiranja pretpostavki u vezi s likvidnosnom vrijednošću imovine uključene u zaštitni sloj likvidne imovine u odnosu na vrijeme koje je potrebno da se imovina proda ili založi;
• e. politiku o riziku koncentracije likvidnosti u zaštitnom sloju likvidnosti, uključujući načela mjerenja i praćenja svih potencijalnih gubitaka raspoložive likvidnosti zbog te koncentracije.

7.3.2 Radna dokumentacija

U vezi s dokazivanjem provedbe strategije u vezi sa zaštitnim slojevima likvidnosti i upravljanjem kolateralima nadležna tijela trebala bi osigurati da od institucija prime sljedeće:

• a. kvantifikaciju minimalne razine likvidne imovine koja se smatra adekvatnom za ispunjavanje internih zahtjeva;
• b. kvantifikaciju trenutačnog zaštitnog sloja likvidnosti, uključujući njegovu raspodjelu na proizvode, valute, druge ugovorne strane, regije / subjekte grupe itd.;
• c. opis razlika izm eđu definicija elemenata „kapaciteta likvidnosne pokrivenosti” i „ visokokvalitetne likvidne imovine” prema Delegiranoj uredbi Komisije (EU) br. 2015/61, uključujući objašnjenje kojim bi se pokazalo da je kapacitet likvidnosne pokrivenosti sposoban pokriti rizike koji nisu uključeni sukladno Uredbi (EU) br. 575/2013;
• d. projekcije kretanja minimalne razine likvidne imovine koja se interno zahtijeva i raspoložive likvidne imovine tijekom odgovarajućeg vremenskog razdoblja kako u uobičajenim uvjetima poslovanja tako i u stresnim uvjetima;
• e. kvantitativni pregled i analizu trenutačnih i projiciranih razina opterećenosti imovine, uključujući pojedinosti o opterećenoj i neopterećenoj imovini koja bi se mogla upotrijebiti za generiranje likvidnosti;
• f. procjena vremena potrebnog za pretvaranje likvidne imovine u izravno iskoristiva likvidna sredstva, uzimajući u obzir pravne, operativne i bonitetne zapreke za upotrebu likvidne imovine u svrhu pokrivanja novčanih odljeva;
• g. analizu testiranja pretpostavki u vezi s likvidnosno m vrijednošću imovine uključene u zaštitni sloj likvidne imovine u odnosu na vrijeme potrebno da se imovina proda ili založi.