Politike i postupci u vezi s rizikom

Upravljačko tijelo trebalo bi, na temelju svoje opće strategije za CSRBB, usvojiti pouzdane politike, postupke i sustave u vezi s rizikom kojima bi trebalo osigurati sljedeće:

• (a) uspostavljeni su postupci za ažuriranje scenarija za procjenu i praćenje CSRBB - a;
• (b) pristup mjerenju i odgovarajuće pretpostavke za procjenu i praćenje rizika CSRBB - a prikladni su i proporcionalni;
• (c) pretpostavke primijenjenih modela redovito se preispituju i prema potrebi mijenjaju;
• (d) utvrđeni su standardi za vrednovanje pozicija i mjerenje učinkovitosti; i
• (e) definirane su linije ovlaštenja i odgovornosti za upravljanje izloženostima CSRBB - u.

Politike bi trebale biti dobro obrazložene, pouzdane i dokumentirane te bi trebale obuhvatiti sve sastavnice CSRBB - a koje su važne za specifične okolnosti institucije. Ne dovodeći u pitanje načelo proporcionalnosti, politike CSRBB - a trebale bi uključivati sljedeće:

• (a) primjenu granice između „knjige pozicija kojima se ne trguje” i „knjige trgovanja”; interni prijenosi rizika između knjige banke i knjige trgovanja trebali bi se pravilno dokumentirati i pratiti;
• (b) veličinu i oblik šokova marži koji se primjenjuju za interne izračune CSRBB - a.

Kako bi se osiguralo da su politike i postupci institucije za upravljanje CSRBB - om primjereni i ispravni, upravljačko tijelo ili njegovi predstavnici trebali bi preispitati politike i postupke upravljanja CSRBB - om u kontekstu rezultata redovitih izvješća.

Upravljačko tijelo ili njegovi predstavnici trebali bi osigurati da aktivnosti analize i upravljanja rizicima u vezi s CSRBB - om provodi dovoljan broj kvalificiranog osoblja sa stručnim znanjem i iskustvom, u skladu s prirodom i opsegom aktivnosti institucije.