+II. melléklet - Az IRRBB mérés módszerének kifinomultsági mátrixa

II. melléklet - Az IRRBB mérés módszerének kifinomultsági mátrixa

Az intézmény kockázati mutatóiban legalább az alábbi táblázatban bemutatott, SREP -iránymutatás szerinti besorolásának megfelelő kifinomultság szintnek megfelelő mérési módszert alkalmazza. Ha az intézmény üzleti modelljé nek bonyolultsága vagy alkalmazási köre jelentős, az intézmény – méretétől függetlenül – az egyedi üzleti modelljével összhangban lévő és az érzékenységeket megfelelően megragadó kockázati mutatókat vezessen be és alkalmazzon. A kamatlábváltozásokkal kapcs olatos valamennyi lényeges érzékenységet megfelelően fedjen le , beleértve a viselkedési feltevésekkel szembeni érzékenységet is.

A beágyazott opciókat tartalmazó pénzügyi termékeket kínáló intézmény az opciók kamatlábváltozással szembeni érzékenységét megf elelően megjeleníteni képes mérési rendszereket használjon. Az ügyfelek számára viselkedési opciókat nyújtó termékeket kínáló

intézmények az ügyfelek viselkedéséneka különböző kamatláb -stresszforgatókönyvek szerint

lehetséges változásai szempontjából megf elelő, feltételes cash -flow modellezési módszerekkel számszerűsítsék az IRRBB -t.

Az alábbi kifinomultsági táblázatban szereplő négy intézménykategória az EBH SREP - iránymutatásban meghatározott besorolásának felel meg. A különböző kategóriák az intézményeke t tevékenységeik eltérő mérete, szerkezete és jellege, hatóköre és összetettsége alapján sorolják be: a leginkább kifinomult intézmények az 1. kategóriába kerülnek.

Az IRRBB számítása és modellezéseAz IRRBB számítására és modellezésére irányadó, az intézmény kifinomultsági kategóriájától függő felügyeleti elvárások
Cash-flow Számítás4. kategóriába tartozó 3. kategóriába tartozó 2. kategóriába tartozó 1. kategóriába tartozó

1. Áttekintés

,

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.