+Príloha II – Sofistikačná matica na meranie úrokového rizika bankovej knihy

Príloha II – Sofistikačná matica na meranie úrokového rizika bankovej knihy

Inštitúcie majú uplatňovať aspoň úroveň sofistikovanosti vo svojich meraniach rizika uvedených v nasledujúcej tabuľke, zodpovedajúcu ich kategorizácii podľa usmernení SREP. Ak je komplexnosť alebo rozsah obchodného modelu inštitúcie významná, inštitúcia má bez ohľadu na svoju veľkosť uplatňovať a implementovať merania rizík, ktoré zodpovedajú jej špecifickému obchodnému modelu, a primerane zachytiť citlivosť. Významná citlivosť na zmeny úrokových sadzieb sa má primerane zachytiť vrátane citlivosti na behaviorálne predpoklady.

Inštitúcie, ktoré ponúkajú finančné produkty obsahujúce vnorenú voliteľnosť, majú využívať systémy merania, ktoré dokážu dostatočne zachytiť závislosť opcií na zmenách úrokovej sadzby. Inštitúcie s produktmi, ktoré poskytujú zákazníkom behaviorálnu voliteľnosť, majú využívať primerané prístupy podmieneného modelovania peňažných tokov na kvantifikovanie úrokového rizika bankovej knihy s ohľadom na zmeny správania zákazníkov, ktoré sa môžu vyskytnúť v rámci rôznych úrokových stresových scenárov.

Štyri kategórie, na ktoré sa odkazuje v sofistikčnej tabuľke, odzrkadľujú kategorizáciu inštitúcií stanovenú v usmerneniach EBA SREP. Rôzne kategórie odrážajú rozdielnu veľkosť, štruktúru a charakter, rozsah a komplexnosť činností inštitúcií; s kategóriou 1 zodpovedajúcou najsofistikovanejším inštitúciám.

Ukazovateľ a modelovanie IRRBBIndikatívne očakávania orgánu dohľadu týkajúce sa ukazovateľa a modelovania IRRBB v závislosti od kategórie sofistikovanosti inštitúcie
Modelovanie UkazovateľInštitúcia kategórie Inštitúcia kategórie Inštitúcia kategórie 2 Inštitúcia kategórie 1

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.