+Priloga II – Matrika kompleksnosti za merjenje IRRBB

Priloga II – Matrika kompleksnosti za merjenje IRRBB

Institucije bi morale pri svojih merah tveganja uporabljati vsaj raven kompleksnosti iz spodnje

tabele, ki ustreza njihovi kategorizacijiv skladu s smernicami o SREP. V primeru velike

kompleksnosti ali obsežnega poslovnega modela institucije bi morala institucija ne glede na svojo velikost uporabljati in izvajati mere tveganja, ki ustrezajo njenemu specifičnemu poslovnemu modelu in ustrezno zajamejo vse občutljivosti. Vse pomembne občutljivosti na spremembe obrestnih mer, vključno z občutljivostjo na vedenjske predpostavke, bi bilo treba ustrezno zajeti.

Institucije, ki ponujajo finančne produkte z vgrajenimi opcijami, bi morale uporabiti sisteme merjenja, s katerimi se lahko ustrezno zajame odvisnost opcij od sprememb obrestne mere. Institucije s produkti, ki strankam zagotavljajo vedenjsko opcionalnost, bi morale uporabljati ustrezne pogojne pristope modeliranja denarnih tokov, da količinsko opredelijo IRRBB glede na spremembe vedenja strank, do katerih lahko pride v različnih scenarijih stresa na področju obrestnih mer.

Štiri kategorije iz spodnje tabele kompleksnosti odražajo kategorizacijo institucij iz smernic EBA o SREP. Različne kategorije odražajo različno velikost, strukturo in naravo, obseg in kompleksnost dejavnosti institucij, pri čemer kategorija 1 ustreza najkompleksnejšim institucijam.

Metrika in modeliranje IRRBBOkvirna nadzorniška pričakovanja glede metrike IRRBB in modeliranja glede na kategorijo kompleksnosti institucije
Modeliranje MetrikaInstitucija Institucija Institucija kategorije 2 Institucija kategorije 1

1. Pregled

,

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.