5.2 Információk a kockázatkezelési és vállalatirányítási keretre ndszerekről

Az illetékes hatóságoknak a kockázatkezelési és kontroll keretrendszerek felépítésével és irányításával kapcsolatban a következőket kell bekérniük az intézményektől:

• a. a vállalatirányítási rendszerek bemutatása, ideértve a kockázatkezelési és kontrollszervezeten belüli szerep- és felelősségi köröket a csoport irányító testületének és felső vezetésének szintjén, a következőkre kiterjedően:
• i. kockázatvállalás, kockázatkezelés és kockázatkontroll általában;
• ii. ICAAP és ILAAP, valamint ezek kulcsfontosság ú tényezői, ideértve többek között a kockázatok azonosítását, a kockázatmérést, a stressztesztelést, a tőke - és likviditástervezést, a limitstruktúrákat, a limitek túllépését, az eszkalációs eljárásokat stb.;
• b. a jelentési folyamatok és az irányító testületnek a kockázatkezelésről és a kockázati kontrollmechanizmusokról tett rendszeres jelentése gyakoriságának ismertetése;
• c. a kockázatmérés és monitoring, valamint a jelenlegi kockázatvállalási gyakorlat közötti kapcsolat ismertetése (pl. limitek meghatározása, monitoring, a szabálysértések kezelése stb.);
• d. az intézmény által a lényeges kockázatok és azok változásainak kezelésére alkalmazott hatékony és integrált keretrendszert alkotó eljárások és intézkedések ismertetése, ideértve a következőket: (1) a tőke - és l ikviditáskezelés kölcsönhatása és integrálása az ICAAP és ILAAP közötti kölcsönhatással együtt, (2) a különféle kockázati kategóriák kezelése és az intézményszintű kockázatkezelés közötti kapcsolat, (3) az ICAAP és az ILAAP integrálása a kockázatkezelésbe és az intézmény vállalatirányítási rendszerébe, ideértve az árképzést és a teljesítményirányítást is;
• e. adott esetben a csoporton belüli feladatfelosztás, az intézményi védelmi rendszer vagy a kockázatkezeléssel kapcsolatos együttműködési hálózat ismertetés e.