5.2 Informații privind guvernanța riscurilor și cadrul de gestionare

Cu privire la constituirea și guvernanța cadrelor de gestionare și control al riscurilor, autoritățile competente trebuie să se asigure de faptul că primesc din partea instituțiilor următoarele:

• a. descrierea măsurilor generale de guvernanță, inclusiv a rolurilor și responsabilităților în cadrul structurilor de gestionare și control al riscurilor, inclusiv la nivelul organului de conducere și al conducerii superioare din cadrul grupului, care să acopere:
• i. asumarea riscurilor, gestionarea și controlul riscurilor în general;
• ii. ICAAP și ILAAP și componentele cheie ale acestora, incluzând, printre altele, identificarea riscurilor, cuantificarea riscurilor, simulările de criză, planificarea capitalului și a lichidităților, structuri de limite, încălcarea limitelor, proceduri de escaladare etc.);
• b. descrierea liniilor de raportare și a frecvenței de raportare periodică către organul de conducere care acoperă gestionarea și controlul riscurilor;
• c. descrierea interacțiunii dintre cuantificarea și monitorizarea riscurilor și practica de asumare efectivă a riscurilor (de exemplu, stabilirea de limite, monitorizarea, gestionarea încălcărilor etc.);
• d. descrierea proceselor și măsurilor care asigură faptul că instituția dispune de un cadru solid și integrat pentru gestionarea riscurilor sale semnificative și a evoluției acestora, inclusiv (1) interacțiunea și integrarea procesului de gestionare a capitalului și a lichidităților, printre care interacțiunea dintre ICAAP și ILAAP, (2) interacțiunea dintre gestionarea diferitelor categorii de riscuri și gestionarea riscurilor la nivelul instituției, (3) integrarea ICAAP și ILAAP în procesul de gestionare a riscurilor și cel de gestionare generală a unei instituții, inclusiv în ceea ce privește stabilirea prețurilor și gestionarea performanței;
• e. după caz, descrierea separării sarcinilor în cadrul grupului, sistemului instituțional de protecție sau rețelei cooperatiste, în ceea ce privește gestionarea riscurilor.