+61. cikk Általános rendelkezések
---+61. cikk 1
---+61. cikk 2
---+61. cikk 3

61. cikk Általános rendelkezések

1. Áttekintés

,
61. cikk 1

(1)   A tagállamok biztosítják, hogy a szakpolitikai döntéshozók, a pénzügyi információs egységek, a felügyeletek, köztük az AMLA, az egyéb illetékes hatóságok, valamint az adóhatóságok rendelkezzenek olyan hatékony mechanizmusokkal, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni küzdelemre, valamint a célzott pénzügyi szankciók végre nem hajtásának és kijátszásának megakadályozására irányuló szakpolitikák és tevékenységek kidolgozása és végrehajtása terén együttműködjenek, és azt a tagállamon belül koordinálják, többek között a 8. cikk szerinti kötelezettségeik teljesítése céljából.
61. cikk 2

(2)   Az (EU) 2024/1624 rendelet IV. fejezete és ezen irányelv II. fejezetének 1. szakasza alapján az illetékes hatóságok által a tényleges tulajdonlásra vonatkozó megszerzett információk tekintetében a tagállamok biztosítják, hogy az illetékes hatóságok időben és díjmentesen átadhassák ezeket az információkat más tagállamok vagy harmadik országok azonos hatáskörű illetékes hatóságainak.
61. cikk 3

(3)   A tagállamok nem tiltják és nem sújtják észszerűtlen vagy indokolatlanul korlátozó feltételekkel az illetékes hatóságok és az azonos hatáskörű illetékes hatóságok között ezen irányelv alkalmazásában történő információcserét és segítségnyújtást. A tagállamok biztosítják, hogy az illetékes hatóságok ne utasítsák vissza a segítségnyújtás iránti kérést az alábbi okokból:

a)

a kérést úgy tekintik, hogy annak adóügyi vonatkozásai is vannak;

b)

a nemzeti jog titoktartási kötelezettséget vagy az adatok bizalmasságának megőrzésére vonatkozó kötelezettséget ír elő a kötelezett szolgáltatók számára, kivéve azokat az eseteket, amikor a kért releváns információ ügyvédi titoktartási kötelezettség vagy jogszabályon alapuló szakmai titoktartási kötelezettség hatálya alá tartozik az (EU) 2024/1624 rendelet 70. cikk (2) bekezdésében előírtak szerint;

c)

a kérést fogadó tagállamban vizsgálat, nyomozás, eljárás, vagy a pénzügyi információs egység által végzett elemzés van folyamatban, kivéve, ha a segítségnyújtás hátráltatná az adott vizsgálatot, nyomozást, eljárást vagy a pénzügyi információs egység által végzett elemzést;

d)

a kérést benyújtó azonos hatáskörű illetékes hatóság jellege vagy jogállása eltér a kérést fogadó illetékes hatóságétól.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok