33. Ai fini del paragrafo 28 lettera (e), gli enti dovrebbero analizzare se durante il periodo …

Ai fini del paragrafo 28 lettera (e), gli enti dovrebbero analizzare se durante il periodo storico di osservazione rilevante vi siano stati cambiamenti significativi nei criteri di affidamento dei finanziamenti o nelle politiche di recupero, tali da influenzare il livello di rischio o la distribuzione o gli intervalli di valori delle caratteristiche dei fattori di rischio rilevanti nel portafoglio coperto dal modello considerato. Nel caso in cui gli enti osservino tali cambiamenti, questi dovrebbero analizzare la potenziale distorsione nelle stime dei parametri di rischio derivante da tali cambiamenti nel seguente modo:

• (a) per quanto riguarda la stima della PD, in termini di livello dei tassi di default e dell’intervallo di probabile variabilità dei tassi di default;
• (b) per quanto riguarda la stima della LGD, in termini di tassi di perdita, durata media dei processi di recupero, frequenze di utilizzo di scenari di recupero e distribuzioni dell’entità delle perdite.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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