74. L’autorità di vigilanza prudenziale responsabile del monitoraggio degli accordi di …

L’autorità di vigilanza prudenziale responsabile del monitoraggio degli accordi di esternalizzazione degli enti, come definito negli Orientamenti dell’ABE in materia di esternalizzazione (¹² ) dovrebbe scambiare le informazioni relative ai pertinenti accordi di esternalizzazione con la competente autorità di vigilanza in materia di AML/CFT. Tale scambio dovrebbe avvenire in particolare nei casi in cui l’autorità di vigilanza prudenziale abbia fondati motivi di sospettare che gli accordi di esternalizzazione possano incidere sull’esposizione dell’ente al rischio di ML/TF o sulla sua continua osservanza degli obblighi ai sensi della direttiva 2013/36/UE e della direttiva (UE) 2015/849, anche quando:

(¹² ) Orientamenti dell’ABE in materia di esternalizzazione (EBA/GL/2019/02).

• a. sussistono potenziali dubbi circa l’adeguata sorveglianza e le disposizioni di governance per quanto riguarda la funzione esternalizzata e l’impatto sui rischi di ML/TF che l’ente affronta, l’accesso ai dati dei clienti, l’affidabilità dei registri o l’allocazione delle funzioni tra l’ente e il prestatore di servizi, in particolare quando il prestatore non è un soggetto obbligato ai sensi della direttiva (UE) 2015/849;
• b. l’ente sta esternalizzando funzioni essenziali o importanti, di cui alla sezione 4 degli Orientamenti dell’ABE in materia di esternalizzazione, che possono incidere sui sistemi interni e sul quadro normativo di controllo dell’ente per quanto riguarda i rischi di ML/TF, o in caso di inadempienza nell’erogazione dei servizi da parte del fornitore (o dal suo fornitore in caso di subesternalizzazione), ciò può comportare il mancato rispetto da parte dell’ente dei propri obblighi di AML/CFT.

Autorità di vigilanza in materia di AML/CFT

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/