+320 straipsnis Nuostolių neįtraukimas
---+320 straipsnis 1.
---+320 straipsnis 2.
---+320 straipsnis 3.

320 straipsnis Nuostolių neįtraukimas

-

1. Apžvalga

,
320 straipsnis 1.

Įstaiga gali prašyti kompetentingos institucijos leidimo į savo metinių operacinės rizikos nuostolių skaičiavimą neįtraukti išskirtinių operacinės rizikos įvykių, kurie nebėra svarbūs įstaigos rizikos profiliui, jei tenkinamos visos šios sąlygos:

a) 

įstaiga gali kompetentingai institucijai priimtinu būdu įrodyti, kad operacinės rizikos įvykio priežastis, dėl kurios atsirado tie operacinės rizikos nuostoliai, daugiau nepasikartos;

b) 

atitinkamo operacinės rizikos įvykio agreguoti grynieji nuostoliai atitinka bent vieną iš šių sąlygų:

i) 

sudaro 10 % arba viršija 10 % įstaigos vidutinių metinių operacinės rizikos nuostolių, apskaičiuotų per paskutinius 10 finansinių metų remiantis 319 straipsnio 1 dalyje nurodyta ribine verte, kai operacinės rizikos nuostolių įvykis yra susijęs su veikla, kuri vis dar įtraukta į veiklos rodiklį;

ii) 

yra susiję su operacinės rizikos įvykiu, susijusiu su veikla, nebeįtraukiama į veiklos rodiklį pagal 315 straipsnio 2 dalį;

c) 

operacinės rizikos nuostoliai nuostolių duomenų bazėje buvo ne trumpiau kaip vienus metus, išskyrus atvejus, kai operacinės rizikos nuostoliai yra susiję su veikla, nebeįtraukiama į veiklos rodiklį pagal 315 straipsnio 2 dalį.

Šios dalies pirmos pastraipos c punkto tikslais minimalus vienų metų laikotarpis prasideda nuo dienos, kurią į nuostolių duomenų rinkinį įtrauktas operacinės rizikos įvykis pirmą kartą tapo didesnis už 319 straipsnio 1 dalyje numatytą reikšmingumo ribą.
320 straipsnis 2.

Įstaiga, prašanti 1 dalyje nurodyto leidimo, kompetentingai institucijai pateikia dokumentuotą išskirtinio operacinės rizikos įvykio neįtraukimo pagrindimą, įskaitant:

a) 

operacinės rizikos įvykio aprašymą;

b) 

įrodymą, kad nuostoliai dėl operacinės rizikos įvykio viršija 1 dalies b punkto i papunktyje nurodytą nuostolių neįtraukimo reikšmingumo ribą, įskaitant datą, kurią tas operacinės rizikos įvykis viršijo reikšmingumo ribą;

c) 

datą, kurią atitinkamas operacinės rizikos įvykis būtų neįtrauktas, atsižvelgiant į 1 dalies c punkte nustatytą minimalų duomenų saugojimo laikotarpį;

d) 

priežastį, dėl kurios operacinės rizikos įvykis nebelaikomas svarbiu įstaigos rizikos profiliui;

e) 

įrodymą, kad nėra panašių ar likutinių teisiškai galiojančių pozicijų ir kad neįtrauktinas operacinės rizikos įvykis nėra svarbus kitai veiklai ar produktams;

f) 

įstaigos nepriklausomos peržiūros arba patvirtinimo ataskaitas, kuriomis patvirtinama, kad operacinės rizikos įvykis nebėra svarbus ir kad nėra panašių arba likutinių teisiškai galiojančių pozicijų;

g) 

įrodymą, kad įstaigos kompetentingi organai, vykdydami įstaigos patvirtinimo procedūras, patvirtino prašymą neįtraukti operacinės rizikos įvykio, ir tokio patvirtinimo datą;

h) 

operacinės rizikos įvykio neįtraukimo poveikį metiniams operacinės rizikos nuostoliams.
320 straipsnis 3.
EBI parengia techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustato sąlygas, kurias kompetentinga institucija turi įvertinti pagal 1 dalį, įskaitant tai, kaip turi būti apskaičiuojami vidutiniai metiniai operacinės rizikos nuostoliai, ir informacijos, kuri turi būti renkama pagal 2 dalį, specifikacijas arba bet kokią kitą informaciją, kuri laikoma būtina vertinimui atlikti.

EBI tuos techninių reguliavimo standartų projektus pateikia Komisijai ne vėliau kaip 2027 m. sausio 10 d.

Komisijai deleguojami įgaliojimai papildyti šį reglamentą priimant šios dalies pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 10–14 straipsniuose nustatyta tvarka.

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai