+320. pants Zaudējumu izslēgšana
---+320. pants 1.
---+320. pants 2.
---+320. pants 3.

320. pants Zaudējumu izslēgšana

-

1. Pārskats

,
320. pants 1.

Iestāde var savai kompetentajai iestādei lūgt atļauju no sava gada operacionālā riska zaudējumu aprēķina izņēmuma kārtā izslēgt operacionālā riska notikumus, kas vairs nav būtiski iestādes riska profilam, ja ir izpildīti visi turpmāk minētie nosacījumi:

a) 

iestāde var kompetentajai iestādei pierādīt, ka šo operacionālā riska zaudējumu pamatā esošā operacionālā riska notikuma cēloņa vairs nebūs;

b) 

kopējie neto zaudējumi, kas radušies no attiecīgā operacionālā riska notikuma, ir kādi no turpmāk minētajiem:

i) 

vienādi ar 10 % no iestādes vidējiem gada operacionālā riska zaudējumiem, ko aprēķina 10 finanšu gados un pamatojoties uz 319. panta 1. punktā minēto robežvērtību, vai šos 10 % pārsniedz, ja operacionālā riska zaudējumu notikums attiecas uz darbībām, kas joprojām ir daļa no uzņēmējdarbības rādītāja;

ii) 

saistīti ar kādu operacionālā riska notikumu, kas attiecas uz darbībām, kuras ir izslēgtas no uzņēmējdarbības rādītāja saskaņā ar 315. panta 2. punktu;

c) 

operacionālā riska zaudējumi zaudējumu datubāzē ir bijuši vismaz vienu gadu, izņemot, ja operacionālā riska zaudējumi ir saistīti ar darbībām, kas izslēgtas no uzņēmējdarbības rādītāja saskaņā ar 315. panta 2. punktu.

Šā punkta pirmās daļas c) apakšpunkta nolūkos minimālais viena gada laikposms sākas dienā, kad zaudējumu datu kopā iekļautais operacionālā riska notikums pirmo reizi kļuvis lielāks par 319. panta 1. punktā noteikto būtiskuma robežvērtību.
320. pants 2.

Iestāde, kas pieprasa 1. punktā minēto atļauju, sniedz kompetentajai iestādei dokumentētu pamatojumu operacionālā riska notikuma izslēgšanai izņēmuma kārtā, tostarp:

a) 

operacionālā riska notikuma aprakstu;

b) 

pierādījumu, ka zaudējumi no operacionālā riska notikuma pārsniedz 1. punkta b) apakšpunkta i) punktā minēto būtiskuma robežvērtību attiecībā uz zaudējumu izslēgšanu, tostarp datumu, kurā minētais operacionālā riska notikums ir pārsniedzis būtiskuma robežvērtību;

c) 

datumu, kurā attiecīgais operacionālā riska notikums tiktu izslēgts, ņemot vērā 1. punkta c) apakšpunktā noteikto minimālo turēšanas periodu;

d) 

iemeslu, kāpēc operacionālā riska notikums vairs nav uzskatāms par būtisku iestādes riska profilam;

e) 

pierādījumu, ka nav līdzīgu vai vēl atlikušu juridisko riska darījumu un ka izslēdzamais operacionālā riska notikums nav saistīts ar citām darbībām vai produktiem;

f) 

pārskatus par neatkarīgu iestādes pārskatīšanu vai validēšanu, kas apstiprina, ka operacionālā riska notikums vairs nav būtisks un ka nav līdzīgu vai vēl atlikušu juridisko riska darījumu;

g) 

pierādījumu, ka iestādes kompetentās struktūras, izmantojot iestādes apstiprināšanas procesus, ir apstiprinājušas operacionālā riska notikuma izslēgšanas pieprasījumu, un šāda apstiprinājuma datumu;

h) 

operacionālā riska notikuma izslēgšanas ietekmi uz gada operacionālā riska zaudējumiem.
320. pants 3.
EBI izstrādā regulatīvo tehnisko standartu projektus, lai precizētu nosacījumus, kas kompetentajai iestādei ir jānovērtē saskaņā ar 1. punktu, tostarp to, kā jāaprēķina vidējie gada operacionālā riska zaudējumi, un specifikācijas par informāciju, kas vācama saskaņā ar 2. punktu, vai jebkādu turpmāku informāciju, ko tā uzskata par nepieciešamu novērtējuma veikšanai.

EBI iesniedz minētos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai līdz 2027. gada 10. janvārim.

Komisijai tiek deleģētas pilnvaras šo regulu papildināt, pieņemot šā punkta pirmajā daļā minētos regulatīvos tehniskos standartus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10. līdz 14. pantu.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti