+325. pants Pieejas, kā aprēķināt pašu kapitāla prasības tirgus riskam
---+325. pants 1.
---+325. pants 2.
---+325. pants 3.
---+325. pants 4.
---+325. pants 5.
---+325. pants 6.
---+325. pants 7.
---+325. pants 8.
---+325. pants 9.

325. pants Pieejas, kā aprēķināt pašu kapitāla prasības tirgus riskam

-

1. Pārskats

,
325. pants 1.

Iestāde aprēķina pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku visās savās tirdzniecības portfeļa pozīcijās un visās savās netirdzniecības portfeļa pozīcijās, kuras ietekmē ārvalstu valūtas risks vai preču risks, saskaņā ar šādām pieejām:

a) 

alternatīvo standartizēto pieeju, kas izklāstīta 1.a nodaļā;

b) 

alternatīvo iekšējā modeļa pieeju, kas izklāstīta 1.b nodaļā, attiecībā uz tām pozīcijām, kas piesaistītas tirdzniecības nodaļām, attiecībā uz kurām iestādei tās kompetentā iestāde ir piešķīrusi atļauju izmantot minēto alternatīvo pieeju, kā noteikts 325.az panta 1. punktā;

c) 

vienkāršoto standartizēto pieeju, kas minēta šā panta 2. punktā, ar noteikumu, ka iestāde atbilst 325.a panta 1. punktā paredzētajiem nosacījumiem.

Atkāpjoties no pirmās daļas, iestāde neaprēķina pašu kapitāla prasības ārvalstu valūtas riskam attiecībā uz tirdzniecības portfeļa pozīcijām un netirdzniecības portfeļa pozīcijām, kas pakļautas ārvalstu valūtas riskam, ja šīs pozīcijas ir atskaitītas no iestādes pašu kapitāla. Iestāde dokumentē, kā tā izmanto šajā apakšpunktā paredzēto atkāpi, tostarp tās ietekmi un būtiskumu, un pēc pieprasījuma attiecīgo informāciju dara pieejamu savai kompetentajai iestādei.
325. pants 2.

Pašu kapitāla prasības tirgus riskam, kas aprēķinātas saskaņā ar vienkāršoto standartizēto pieeju, ir summa, ko veido attiecīgi piemērojamas šādas pašu kapitāla prasības:

a) 

pašu kapitāla prasības attiecībā uz pozīcijas risku, kuras minētas 2. nodaļā, reizinātas ar:

i) 

1,3 parāda instrumentu pozīciju vispārējiem un specifiskajiem riskiem, izņemot vērtspapīrošanas instrumentus, kuri minēti 337. pantā;

ii) 

3,5 kapitāla vērtspapīru instrumentu pozīciju vispārējiem un specifiskajiem riskiem;

b) 

pašu kapitāla prasības attiecībā uz ārvalstu valūtas risku, kuras minētas 3. nodaļā, reizinātas ar 1,2 ;

c) 

pašu kapitāla prasības attiecībā uz preču risku, kuras minētas 4. nodaļā, reizinātas ar 1,9 ;

d) 

pašu kapitāla prasības attiecībā uz vērtspapīrošanas instrumentiem, kuras minētas 337. pantā.
325. pants 3.
Iestāde, kas izmanto šā panta 1. punkta b) apakšpunktā minēto alternatīvo iekšējā modeļa pieeju, lai aprēķinātu pašu kapitāla prasības tirgus riskam tirdzniecības portfeļa pozīcijās un netirdzniecības portfeļa pozīcijās, kuras ietekmē ārvalstu valūtas risks vai preču risks, ziņo savai kompetentajai iestādei ikmēneša aprēķinu par pašu kapitāla prasību attiecībā uz tirgus risku, izmantojot šā panta 1. punkta a) apakšpunktā minēto alternatīvo standartizēto pieeju, par katru tirdzniecības nodaļu, kurai minētās pozīcijas ir piesaistītas saskaņā ar 104.b pantu.
325. pants 4.
Iestāde grupā var pastāvīgi izmantot šā panta 1. punkta a) apakšpunktā minētās alternatīvās standartizētās pieejas un šā panta 1. punkta b) apakšpunktā minētās alternatīvās iekšējā modeļa pieejas kombināciju ar noteikumu, ka kopējās pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku, ko aprēķina, izmantojot alternatīvo iekšējā modeļa pieeju, veido vismaz 10 % no kopējām pašu kapitāla prasībām attiecībā uz tirgus risku. Iestāde neizmanto atsevišķi nevienu no minētajām pieejām kombinācijā ar šā panta 1. punkta c) apakšpunktā minēto vienkāršoto standartizēto pieeju. Konsolidētā līmenī iestāde var izmantot minēto trīs pieeju kombināciju, lai aprēķinātu pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku saskaņā ar 325.b panta 4. punkta b) apakšpunktu, ja vien viens tiesību subjekts neizmanto vienkāršoto standartizēto pieeju kombinācijā ar abām pārējām pieejām.
325. pants 5.
Iestāde neizmanto 1. punkta b) apakšpunktā minēto alternatīvo iekšējā modeļa pieeju attiecībā uz instrumentiem savā tirdzniecības portfelī, kuri ir vērtspapīrošanas pozīcijas vai pozīcijas, kas iekļautas 6., 7. un 8. punktā noteiktajā alternatīvajā korelācijas tirdzniecības portfelī (ACTP).
325. pants 6.

Vērtspapīrošanas pozīcijas un n-tā saistību nepildīšanas gadījuma kredītu atvasinātie instrumenti, kas atbilst visiem turpmāk minētajiem kritērijiem, tiek iekļautas ACTP:

a) 

pozīcijas nav ne atkārtotas vērtspapīrošanas pozīcijas, ne iespēju līgums attiecībā uz vērtspapīrošanas laidienu, ne arī kādi citi vērtspapīrošanas riska darījumu atvasinātie instrumenti, kas nenodrošina proporcionālas tiesības uz vērtspapīrošanas laidiena ieņēmumiem;

b) 

visi pamatā esošie instrumenti ir:

i) 

ar vienu parādnieku saistītie instrumenti, tostarp ar vienu parādnieku saistītie kredītu atvasinātie instrumenti, kuriem pastāv likvīds divvirzienu tirgus;

ii) 

parasti tirgotie indeksi, kas balstīti uz i) punktā minētajiem instrumentiem.

Uzskata, ka divvirzienu tirgus pastāv tur, kur ir neatkarīgi godprātīgi piedāvājumi pirkt un pārdot tā, ka cenu, kas ir loģiski saistīta ar pēdējās tirdzniecības cenu, vai pašreizējās godprātīgās konkurējošās pirkšanas un pārdošanas kotējumu var noteikt vienas dienas laikā un norēķināties par tādu cenu samērā īsā laikā, kas atbilst tirdzniecības praksei.
325. pants 7.

Pozīcijas ar jebkuru turpmāk minēto pamatā esošo instrumentu neiekļauj ACTP:

a) 

pamatā esoši instrumenti, kas ir iedalīti 112. panta h) vai i) punktā minētajā riska darījumu kategorijā;

b) 

prasījums pret īpašam nolūkam dibinātu sabiedrību, kas tieši vai netieši nodrošināta ar pozīciju, kas saskaņā ar 6. punktu pati par sevi neatbilstu iekļaušanai ACTP.
325. pants 8.
Iestādes ACTP var iekļaut pozīcijas, kas nav ne vērtspapīrošanas pozīcijas, ne n-tā saistību nepildīšanas gadījuma kredītu atvasinātie instrumenti, bet kas ierobežo citu pozīciju risku minētajā portfelī, ar noteikumu, ka instrumentam vai tā pamatā esošajiem instrumentiem pastāv likvīds divvirzienu tirgus, kā aprakstīts 6. punkta otrajā daļā.
325. pants 9.
EBI izstrādā regulatīvo tehnisko standartu projektus, lai precizētu, kā iestādēm jāaprēķina pašu kapitāla prasības attiecībā uz tirgus risku netirdzniecības portfeļa pozīcijās, kuras ietekmē ārvalstu valūtas risks vai preču risks, saskaņā ar šā panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā noteiktajām pieejām, attiecīgā gadījumā ņemot vērā 104.b panta 5. un 6. punktā noteiktās prasības.

EBI iesniedz minētos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai līdz 2025. gada 10. jūlijam.

Komisijai tiek deleģētas pilnvaras šo regulu papildināt, pieņemot šā punkta pirmajā daļā minētos regulatīvos tehniskos standartus saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10. līdz 14. pantu.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti