+325.w pants Pēkšņas saistību neizpildes bruto summas
---+325.w pants 1.
---+325.w pants 2.
---+325.w pants 3.
---+325.w pants 4.
---+325.w pants 5.
---+325.w pants 6.
---+325.w pants 7.
---+325.w pants 8.
|
325.w pants Pēkšņas saistību neizpildes bruto summas
-
1. Pārskats
| Nosaukums |
Regulējums |
|
325.w pants 1.
|
Iestādes aprēķina JTD bruto summas katram garajam riska darījumam ar parāda instrumentiem šādi:
JTDlong
= max{LGD Vnotional + P&Llong
+ Adjustmentlong
; 0}
kur:
|
JTDlong
|
=
|
JTD bruto summa garajam riska darījumam;
|
|
Vnotional
|
=
|
instrumenta nosacītā summa;
|
|
P&Llong
|
=
|
termins, kas koriģē peļņu vai zaudējumus, ko iestāde jau uzskaitījusi saistībā ar izmaiņām tā instrumenta patiesajā vērtībā, kas rada garo riska darījumu. Peļņu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, zaudējumus – ar negatīvu zīmi; un
|
|
Adjustmentlong
|
=
|
summa, par kādu atvasinātā instrumenta struktūras dēļ iestādes zaudējumi saistību neizpildes gadījumā palielinātos vai samazinātos attiecībā pret pilnajiem zaudējumiem saistībā ar pamatā esošo instrumentu. Palielinājumu Adjustmentlong mainīgais atspoguļo ar pozitīvu zīmi, samazinājumu – ar negatīvu zīmi.
|
|
|
325.w pants 2.
|
Iestādes aprēķina JTD bruto summas katram īsajam riska darījumam ar parāda instrumentiem šādi:
JTDshort
= min{LGD Vnotional
+ P&Lshort
+ Adjustmentshort
; 0}
kur:
|
JTD
short
|
=
|
JTD bruto summa īsajam riska darījumam;
|
▼C8
|
Vnotional
|
=
|
instrumenta nosacītā summa, no kura izriet riska darījums, ko formulā norāda ar negatīvu zīmi;
|
|
P&Lshort
|
=
|
termins, kas koriģē peļņu vai zaudējumus, ko iestāde jau uzskaitījusi saistībā ar izmaiņām tā instrumenta patiesajā vērtībā, kas rada īso riska darījumu. Peļņu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, zaudējumus – ar negatīvu zīmi; un
|
|
Adjustmentshort
|
=
|
ja instruments, no kura izriet riska darījums, ir atvasinātais instruments – summa, par kādu atvasinātā instrumenta struktūras dēļ iestādes peļņa saistību neizpildes gadījumā palielinātos vai samazinātos attiecībā pret pilnajiem zaudējumiem saistībā ar pamatā esošo instrumentu; samazinājumu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, palielinājumu – ar negatīvu zīmi.
|
▼M8
|
|
325.w pants 3.
|
Lai veiktu 1. un 2. punktā izklāstītos aprēķinus, LGD attiecībā uz parāda instrumentiem, kas iestādēm jāpiemēro, ir šādi:
a)
riska darījumiem ar parāda instrumentiem, kam nav augstākās prioritātes, piesaista LGD 100 % apmērā;
b)
riska darījumiem ar prioritāriem parāda instrumentiem piesaista LGD 75 % apmērā;
c)
riska darījumiem ar segtajām obligācijām, kā minēts 129. pantā, piesaista LGD 25 % apmērā.
|
|
325.w pants 4.
|
Lai veiktu 1. un 2. punktā izklāstītos aprēķinus, nosacītās summas nosaka šādi:
a)
obligāciju gadījumā nosacītā summa ir obligācijas nominālvērtība;
b)
tāda pārdota pārdošanas iespējas līguma gadījumā, kura pamatā ir obligācijas, nosacītā summa ir iespējas līguma nosacītā summa; tāda nopirkta pirkšanas iespējas līguma gadījumā, kura pamatā ir obligācijas, nosacītā summa ir 0.
|
|
325.w pants 5.
|
Attiecībā uz riska darījumiem ar kapitāla vērtspapīru instrumentiem, iestādes JTD bruto summas aprēķina šādi:
JTDlong = max {LGD · Vnotional + P&Llong + Adjustmentlong; 0}
JTDshort = min {LGD · Vnotional + P&Lshort + Adjustmentshort; 0}
kur:
|
JTDlong
|
=
|
JTD bruto summa garajam riska darījumam;
|
|
Vnotional
|
=
|
instrumenta nosacītā summa, no kura izriet riska darījums; nosacītā summa ir kapitāla vērtspapīru instrumentu patiesā vērtība naudas kapitāla vērtspapīru instrumentiem; JTDshort
formulā instrumenta nosacīto summu formulā norāda ar negatīvu zīmi;
|
|
P&Llong
|
=
|
termins, kas koriģē peļņu vai zaudējumus, ko iestāde jau uzskaitījusi saistībā ar izmaiņām tā instrumenta patiesajā vērtībā, kas rada garo riska darījumu; peļņu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, zaudējumus – ar negatīvu zīmi;
|
|
Adjustmentlong
|
=
|
summa, par kādu atvasinātā instrumenta struktūras dēļ iestādes zaudējumi saistību neizpildes gadījumā palielinātos vai samazinātos attiecībā pret pilnajiem zaudējumiem saistībā ar pamatā esošo instrumentu; palielinājumu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, samazinājumu – ar negatīvu zīmi;
|
|
JTDshort
|
=
|
JTD bruto summa īsajam riska darījumam;
|
|
P&Lshort
|
=
|
termins, kas koriģē peļņu vai zaudējumus, ko iestāde jau uzskaitījusi saistībā ar izmaiņām tā instrumenta patiesajā vērtībā, kas rada īso riska darījumu; peļņu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, zaudējumus – ar negatīvu zīmi; un
|
|
Adjustmentshort
|
=
|
summa, par kādu atvasinātā instrumenta struktūras dēļ iestādes peļņa saistību neizpildes gadījumā palielinātos vai samazinātos attiecībā pret pilnajiem zaudējumiem saistībā ar pamatā esošo instrumentu; samazinājumu formulā norāda ar pozitīvu zīmi, palielinājumu – ar negatīvu zīmi.
|
|
|
325.w pants 6.
|
Iestādes piesaista kapitāla vērtspapīru instrumentiem LGD 100 % apmērā, lai veiktu aprēķinus, kas izklāstīti 5. punktā.
|
|
325.w pants 7.
|
Attiecībā uz riska darījumiem ar saistību neizpildes risku, kas izriet no atvasinātajiem instrumentiem, kuru maksājumi parādnieka saistību neizpildes gadījumā nav saistīti ar šā parādnieka emitētā konkrētā instrumenta nosacīto summu vai ar parādnieka LGD, vai ar šā parādnieka emitētu instrumentu, iestādes izmanto alternatīvas metodikas, aplēšot JTD bruto summas.
|
|
325.w pants 8.
|
EBI izstrādā regulatīvu tehnisko standartu projektu, lai precizētu:
▼C8
a)
kā iestādēm jānosaka komponenti P&Llong
, P&Lshort
, Adjustmentlong
un Adjustmentshort
, aprēķinot JTD summas dažāda veida instrumentiem saskaņā ar šo pantu;
▼M8
b)
kuras alternatīvās metodikas iestādēm jāizmanto, aplēšot JTD bruto summas, kas minētas 7. punktā;
c)
to instrumentu nosacītās summas, kas nav 4. punkta a) un b) punktā minētie instrumenti.
EBI šos regulatīvo tehnisko standartu projektus Komisijai iesniedz līdz 2021. gada 28. jūnijam. Komisijai tiek deleģētas pilnvaras papildināt šo regulu, pieņemot pirmajā daļā minētos regulatīvos tehniskos standartus, saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 10.–14. pantu.
|
,
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
|