55. Organ sprawujący nadzór skonsolidowany oraz właściwe organy państwa członkowskiego pochodzenia …

Organ sprawujący nadzór skonsolidowany oraz właściwe organy państwa członkowskiego pochodzenia i przyjmującego państwa członkowskiego, bez uszczerbku dla przepisów rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 524/2014 oraz rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 620/2014, dbają, aby wymieniać, w sposób proporcjonalny i adekwatny, co najmniej stosowne informacje w następujących kwestiach:

• a. sprawozdania z audytu wewnętrznego, a jeżeli są dostępne, również z audytu zewnętrznego oraz sprawozdania instytucji na temat ryzyka wewnętrznego określające pozycje oddziału w instytucji oraz ryzyka podejmowane przez instytucję za pośrednictwem szczególnie istotnego oddziału;
• b. sprawozdania instytucji w zakresie płynności pozyskanych zgodnie z art. 415 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• c. wszelkie istotne informacje, które właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia lub przyjmującego państwa członkowskiego pozyskał od instytucji podczas przeprowadzania oceny ryzyka oddziału zgodnie z sekcją 5.1 niniejszych wytycznych;
• d. sprawozdania podsumowujące ustalenia kontroli na miejscu i inspekcji oddziału przeprowadzonych albo przez organ sprawujący nadzór skonsolidowany, albo przez właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia lub przyjmującego państwa członkowskiego zgodnie z sekcją 5.3 tych wytycznych, określające pozycję oddziału w grupie i ryzyka podejmowane przez instytucję za pośrednictwem szczególnie istotnego oddziału;
• e. informacje o organie sprawującym nadzór skonsolidowany lub innych działaniach podjętych lub planowanych przez organy sprawujące nadzór skonsolidowany lub właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia (zob. również sekcja 5.5);
• f. wszelkie środki ostrożnościowe podjęte przez właściwy organ państwa członkowskiego pochodzenia na podstawie art. 43 dyrektywy 2013/36/UE oraz środki podjęte na podstawie art. 50 ust. 4 tej dyrektywy (zob. również sekcja 5.5);
• g. informacje na temat nadchodzących ważnych zmian dotyczących branży, takich jak zmiany w systemie informatycznym lub modelu biznesowym instytucji, a także wszelkich odpowiednich uzgodnień dotyczących ciągłości działania i planów awaryjnych;
• h. informacje dotyczące wydarzeń związanych z działalnością, w tym wszelkich istotnych błędów lub zakłóceń w świadczeniu usług na rzecz klientów, w usługach płatności lub systemach informatycznych, o ile są istotne dla oddziału, w tym informacje dotyczące zagrożeń i ataków cybernetycznych lub ataków i zagrożeń związanych z bezpieczeństwem informacji, a także wszelkich zakłóceń lub błędów naruszających lub negatywnie wpływających na zdolność oddziału do dalszego prowadzenia działalności lub wypełniania zobowiązań w ramach systemów płatności i świadczenia usług płatniczych;
• i. informacje na temat strategii lub planów biznesowych dotyczących przyszłych operacji oddziału, w tym m.in., wszelkich ofert istotnych nowych produktów lub usług nieobjętych art. 39 dyrektywy 2013/36/UE;
• j. dokumenty wynikające ze stosowania art. 143, 151 ust. 4 i 9, art. 283, 312 i 363 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;
• k. informacje dotyczące oceny grupowego planu naprawy lub planu instytucji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 415 Obowiązek sprawozdawczy i wzór sprawozdawczy

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.