95. W stosownych przypadkach instytucje powinny stosować analizy wrażliwości jako punkt wyjścia dla …

W stosownych przypadkach instytucje powinny stosować analizy wrażliwości jako punkt wyjścia dla odwrotnych testów warunków skrajnych, np. poprzez przesunięcie co najmniej jednego istotnego parametru do niektórych skrajnych warunków w celu osiągnięcia ustalonych z góry wyników. Instytucja powinna uwzględnić różne odwrotne analizy wrażliwości m.in. w odniesieniu do ryzyka kredytowego (np. ilu dużych klientów musiałoby ponieść ryzyko niewykonania zobowiązania, zanim doszłoby do utraty kapitału absorbującego straty), ryzyka rynkowego, ryzyka utraty płynności (np. warunki skrajne w odniesieniu do depozytów w sektorze detalicznym i okoliczności, które prowadziłyby do wykorzystania rezerw płynności instytucji) i ryzyka operacyjnego, jak również łączną analizę, która uwzględnia jednocześnie wszystkie rodzaje ryzyka. Przede wszystkim instytucja nie powinna jednak stosować analizy wrażliwości ani prostych wskaźników do określenia scenariusza właściwego dla odwrotnego testu warunków skrajnych. Analiza jakościowa powinna prowadzić do ustalenia odpowiedniego scenariusza, łączącego ocenę ekspercką z różnych obszarów działalności, ponieważ analiza i formułowanie opinii mogą stanowić najbardziej skuteczny sposób zapobiegania niepowodzeniom modelu biznesowego. Należy opracować wspólny proces poddawania próbie wszystkich istotnych parametrów ryzyka z wykorzystaniem aspektów statystycznych (np. zmienność czynników ryzyka spójna z obserwacjami historycznymi uzupełnionymi o hipotetyczne, lecz prawdopodobne założenia). Wiarygodność zmian parametrów wymaganych do osiągnięcia ustalonego z góry wyniku daje wstępne wyobrażenie na temat możliwych słabości instytucji. Aby ocenić wiarygodność, należy zastosować m.in. historyczne (wielowymiarowe) dane dotyczące rozkładu prawdopodobieństwa, w razie potrzeby skorygowane zgodnie z oceną ekspercką. Analizy i oceny jakościowe, obejmujące oceny eksperckie z różnych obszarów działalności, powinny stanowić podstawę do określenia odpowiednich scenariuszy.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.