95. As instituições devem, quando apropriado, utilizar análises de sensibilidade como ponto de …

As instituições devem, quando apropriado, utilizar análises de sensibilidade como ponto de partida para os reverse stress tests , por exemplo, transferindo um ou mais parâmetros relevantes para alguns extremos para conseguir os resultados predefinidos. Uma instituição deve considerar várias análises de sensibilidade inversa para o risco de crédito (por exemplo, o número de grandes clientes que deverão entrar em incumprimento antes da perda do capital com capacidade de absorção de perdas), o risco de mercado, o risco de liquidez (por exemplo,

• o esforço sobre os depósitos no setor de retalho e as circunstâncias que iriam esgotar as reservas de liquidez da instituição) e o risco operacional, entre outros riscos, e uma análise combinada em que todos os riscos são cobertos em simultâneo. No entanto, uma instituição não deve utilizar principalmente uma análise de sensibilidade e métodos simples para identificar o cenário relevante para o reverse stress test . A análise qualitativa deve permitir a identificação do cenário relevante, combinando pareceres de peritos de diferentes áreas de negócio, uma vez que pensar deve ser a forma mais eficaz de impedir um insucesso do modelo de negócio. Deve ser desenvolvida uma junção de todos os parâmetros de risco relevantes utilizando aspetos estatísticos (por exemplo, a volatilidade dos fatores de risco em consonância com as observações históricas, complementada com pressupostos hipotéticos, mas plausíveis). A plausibilidade das variações de parâmetros necessárias para alcançar os resultados predefinidos proporciona uma noção inicial das possíveis vulnerabilidades na instituição. Para avaliar a plausibilidade, devem ser aplicadas nomeadamente distribuições de probabilidade históricas (multivariadas) – ajustadas, sempre que necessário, de acordo com os pareceres de peritos. As análises e avaliações qualitativas, combinando pareceres de peritos de diferentes áreas de negócio, devem orientar a identificação de cenários relevantes.

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

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