C.2.2 Odpowiednia wiedza, umiejętności i doświadczenie indywidualne

Członkowie organu zarządzającego powinni posiadać aktualną wiedzę na temat działalności emitenta tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów oraz całego związanego z nią ryzyka na poziomie współmiernym do ich obowiązków. Będzie obejmowała ona odpowiednią wiedzę w dziedzinach, za które dany członek nie jest bezpośrednio odpowiedzialny indywidualnie, ale kolektywnie wraz z innymi członkami organu zarządzającego.

Członkowie organu zarządzającego powinni dokładnie rozumieć zasady zarządzania emitenta tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów, swoją rolę i obowiązki oraz, w stosownych przypadkach, strukturę grupy.

Członkowie organu zarządzającego powinni rozumieć konflikty interesów, które mogą istnieć pomiędzy emitentem tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcą usług w zakresie kryptoaktywów a którymkolwiek z ich interesariuszy.

Członkowie organu zarządzającego powinni mieć możliwość przyczynić się do wdrożenia odpowiedniej kultury korporacyjnej i kultury ryzyka, wartości korporacyjnych i zachowań w ramach organu zarządzającego w celu prowadzenia działalności w sposób kompetentny i odpowiedzialny.

Przy ocenie odpowiedniego poziomu wiedzy, umiejętności i doświadczenia należy uwzględnić:

• a. rolę i obowiązki wypełniane na stanowisku oraz wymagane zdolności;
• b. wiedzę i umiejętności zdobyte w wyniku edukacji, szkoleń i praktyki;
• c. umiejętności praktyczne i doświadczenie zawodowe zdobyte na poprzednich stanowiskach i na innych obecnych stanowiskach dyrektorskich oraz
• d. wiedzę, umiejętności i doświadczenie nabyte i wykazane przez profesjonalne zachowanie członka.

Należy uwzględnić poziom i profil wykształcenia członka oraz to, czy odnosi się ono do sektora finansowego, w tym do rynków kryptoaktywów lub innych odpowiednich obszarów. Jako odpowiednie dla podmiotów finansowych, w tym emitentów tokenów powiązanych z aktywami i dostawców usług w zakresie kryptoaktywów, może być uważane w szczególności wykształcenie w zakresie finansów, w tym w zakresie kryptoaktywów, ekonomii, prawa, rachunkowości, audytu, administracji, regulacji finansowych, technologii informacyjnej i metod ilościowych.

Ocena nie powinna ograniczać się do poziomu wykształcenia członka ani do potwierdzenia określonego okresu zatrudnienia w podmiocie finansowym, emitencie tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów lub w innych firmach w obszarach związanych z rynkami kryptoaktywów i innymi rynkami finansowymi. Należy przeprowadzić bardziej szczegółową analizę doświadczenia praktycznego w odniesieniu do działalności emitenta tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów, ponieważ wiedza i umiejętności uzyskane na poprzednich stanowiskach zależą od charakteru, skali i stopnia złożoności działalności, jak również funkcji, którą członek w niej pełnił.

Aby właściwie ocenić umiejętności członków organu zarządzającego, emitenci tokenów powiązanych z aktywami i dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów powinni rozważyć skorzystanie z niewyczerpującego wykazu odpowiednich umiejętności określonych w załączniku II do wspólnych wytycznych EUNB i ESMA w sprawie oceny odpowiedniości członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze funkcje, wydanych na mocy dyrektywy 2013/36/UE i dyrektywy 2014/65/UE, biorąc pod uwagę rolę i obowiązki stanowiska zajmowanego przez członka organu zarządzającego.

Przy ocenie odpowiedniego poziomu wiedzy i doświadczenia członka organu zarządzającego należy uwzględnić wiedzę i doświadczenie praktyczne w zakresie:

• a. regulacji rynków finansowych, w szczególności w odniesieniu do instrumentów finansowych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 15 dyrektywy 2014/65/UE oraz instrumentów finansowych obsługiwanych przez DLT zdefiniowanych w art. 2 ust. 1 pkt 11 rozporządzenia (UE) 2022/858;
• b. kryptoaktywów, w tym tokenów powiązanych z aktywami i tokenów będących e - pieniądzem;
• c. odpowiedniego zrozumienia odmiennego charakteru poszczególnych rodzajów kryptoaktywów;
• d. zasad i procedur w zakresie zarządzania ryzykiem;
• e. zarządzania ryzykiem płynności, ryzykiem rynkowym i kredytowym w odniesieniu do działalności gospodarczej emitenta tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów;
• f. wymogów wynikających z rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2022/2554 z dnia 14 grudnia 2022 r. w sprawie operacyjnej odporności cyfrowej sektora finansowego⁵ ;
• g. wymogów dotyczących korzystania z usług dostawców zewnętrznych, w tym umów outsourcingu i zarządzania dostawcami zewnętrznymi;
• h. księgowości i audytu;
• i. obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu;
• j. wymogów w zakresie ochrony danych;
• k. zdolnoś ci do oceny skuteczności ustaleń emitenta tokenów powiązanych z aktywami lub dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów, które zapewniają skuteczne zarządzanie, nadzór i kontrole wewnętrzne;
• l. interpretacji informacji finansowych i identyfikacji kluczowych zagadnień na podstawie tych informacj i ;
• m. wiedzy w zakresie zarządzania, w tym planowania strategicznego, zrozumienia strategii działalności lub biznesplanu instytucji oraz ich realizacji;
• n. umiejętności w zakresie przedstawiania swoich poglądów, omawiania strategii i celów biznesowych oraz
• o. w przypadku gdy członek ma stanowisko w ramach emitenta tokenów powiązanych z aktywami – odpowiednich wymogów prawnych dotyczących emisji takich tokenów.

⁵ Dz.U. L 333 z 27.12.2022, s. 1.

W odniesieniu do lit. i powyżej, bez uszczerbku dla krajowych przepisów transponujących dyrektywę 2015/849/UE, członek organu zarządzającego dostawców usług w zakresie kryptoaktywów określony jako odpowiedzialny za wdrożenie przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych niezbędnych do zapewnienia zgodności z dyrektywą (UE) 2015/849 powinien posiadać odpowiednią wiedzę, umiejętności i doświadczenie w zakresie identyfikacji i oceny ryzyka związanego z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu oraz polityk, kontroli i procedur związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Osoba ta powinna mieć dobre rozeznanie co do zakresu, w jakim model biznesowy instytucji naraża ją na ryzyko związane z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu.

Dokonując oceny umiejętności praktycznych i doświadczenia zawodowego zdobytych na poprzednich stanowiskach, należy wziąć pod uwagę w szczególności:

• a. charakter zajmowanego stanowiska oraz jego poziom w hierarchii;
• b. długość stażu pracy na danym stanowisku;
• c. liczbę podległych pracowników;
• d. charakter i stopień złożoności działalności, w której zajmowane było stanowisko, w tym jej strukturę organizacyjną;
• e. zakres kompetencji, uprawnień w zakresie podejmowania decyzji oraz obowiązków członka;
• f. wiedzę specjalistyczną uzyskaną na stanowisku;
• g. dodatkową wiedzę zdobytą w ramach działalności akademickiej.

W stosownych przypadkach członkowie organu zarządzającego pełniącego funkcję nadzorczą powinni mieć możliwość w razie potrzeby zakwestionowania decyzj i organu zarządzającego pełniącego funkcję zarządczą i inn ych istotn ych decyzj i zarządczych, a także możliwość skutecznego nadzorowania i monitorowania procesu podejmowania decyzji.