+Článok 61 Všeobecné ustanovenia
---+Článok 61 1
---+Článok 61 2
---+Článok 61 3
|
Článok 61 Všeobecné ustanovenia
1. Prehľad
| Názov |
Regulácia |
|
Článok 61 1
|
1. Členské štáty zabezpečia, aby tvorcovia politík, jednotky FIU, orgány dohľadu vrátane úradu AMLA a iné príslušné orgány, ako aj daňové orgány mali účinné mechanizmy, ktoré im umožnia vnútroštátnu spoluprácu a koordináciu v oblasti vypracúvania a vykonávania politík a činností na boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a na predchádzanie nevykonávaniu a obchádzaniu cielených finančných sankcií, a to aj v záujme plnenia svojich povinností podľa článku 8.
|
|
Článok 61 2
|
2. V súvislosti s informáciami o skutočnom vlastníctve, ktoré príslušné orgány získali podľa kapitoly IV nariadenia (EÚ) 2024/1624 a kapitoly II oddielu 1 tejto smernice, členské štáty zabezpečia, aby príslušné orgány mohli tieto informácie včas a bezplatne poskytovať partnerským príslušným orgánom z iných členských štátov alebo tretích krajín.
|
|
Článok 61 3
|
3. Členské štáty nezakážu výmenu informácií ani poskytnutie pomoci medzi príslušnými orgánmi a ich partnermi na účely tejto smernice ani neuložia neodôvodnené či neprimerane reštriktívne podmienky týkajúce sa takejto výmeny alebo pomoci. Členské štáty zabezpečia, aby príslušné orgány neodmietli žiadosť o pomoc na základe toho, že:
|
a)
|
žiadosť sa považuje za žiadosť, ktorá sa týka aj daňových záležitostí;
|
|
b)
|
vnútroštátne právo vyžaduje, aby povinné subjekty zachovávali mlčanlivosť alebo dôvernosť, okrem takých prípadov, keď sú príslušné informácie, o ktoré sa žiada, chránené povinnosťou mlčanlivosti, alebo ak sa uplatňuje zákonná povinnosť zachovávať služobné tajomstvo, ako sa stanovuje v článku 70 ods. 2 nariadenia (EÚ) 2024/1624;
|
|
c)
|
v požiadanom členskom štáte prebieha zisťovanie, vyšetrovanie, konanie. alebo analýza vykonávaná jednotkou FIU, okrem prípadu, keď by takáto pomoc bránila v zisťovaní, vyšetrovaní, konaní alebo v analýze vykonávanej jednotkou FIU;
|
|
d)
|
povaha alebo postavenie žiadajúceho partnerského príslušného orgánu sú iné než povaha alebo postavenie požiadaného príslušného orgánu.
|
|
,
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požiadavky
1.3 Súvisiace štandardy
2. Identifikované požiadavky
Požiadavky
| Zdroj |
Požiadavka |
3. Súvisiace štandardy
Štandardy
| Zdroj |
Požiadavka |
- Builddate: 19.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024L1640
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|