+TITLE I SUBJECT MATTER, SCOPE AND DEFINITIONS
---+Článok 1 Rozsah pôsobnosti
---+Článok 2 Právomoci v oblasti dohľadu
------+Článok 2 1.
------+Článok 2 2.
------+Článok 2 3.
------+Článok 2 4.
------+Článok 2 5.
---+Článok 3 Uplatňovanie prísnejších požiadaviek inštitúciami
---+Článok 4 Vymedzenia pojmov
------+Článok 4 1.
------+Článok 4 2.
------+Článok 4 3.
------+Článok 4 4.
------+Článok 4 5.
---+Článok 5 Vymedzenia pojmov špecifické pre kapitálové požiadavky pre kreditné riziko
---+Článok 5a Vymedzenia pojmov špecifické pre kryptoaktíva
|
TITLE I SUBJECT MATTER, SCOPE AND DEFINITIONS
TITLE I SUBJECT MATTER, SCOPE AND DEFINITIONS
1. Prehľad
| Názov |
Regulácia |
|
Článok 1 Rozsah pôsobnosti
|
Článok 1
V tomto nariadení sa stanovujú jednotné pravidlá týkajúce sa všeobecných prudenciálnych požiadaviek, ktoré musia spĺňať inštitúcie, finančné holdingové spoločnosti a zmiešané finančné holdingové spoločnosti, nad ktorými sa vykonáva dohľad podľa smernice 2013/36/EÚ, v súvislosti s týmito položkami:
a)
požiadavky na vlastné zdroje, ktoré sa vzťahujú na plne vyčísliteľné, jednotné a štandardizované prvky kreditného rizika, trhového rizika, operačného rizika, rizika vyrovnania a finančnej páky;
b)
požiadavky obmedzujúce veľkú majetkovú angažovanosť;
c)
požiadavky na likviditu, ktoré sa vzťahujú na plne vyčísliteľné, jednotné a štandardizované prvky rizika likvidity;
d)
požiadavky na predkladanie správ v súvislosti s písmenami a), b) a c);
e)
požiadavky na zverejňovanie.
V tomto nariadení sa stanovujú jednotné pravidlá týkajúce sa požiadaviek na vlastné zdroje a oprávnené záväzky, ktoré musia spĺňať subjekty, ktorých krízová situácia sa rieši a ktoré sú globálnymi systémovo významnými inštitúciami (G-SII) alebo tvoria časť G-SII a významnými dcérskymi spoločnosťami G-SII mimo EÚ.
Týmto nariadením sa neupravujú požiadavky na uverejňovanie v prípade príslušných orgánov v oblasti prudenciálnej regulácie a dohľadu nad inštitúciami, ako sa stanovuje v smernici 2013/36/EÚ.
|
|
Článok 2 Právomoci v oblasti dohľadu
|
-
|
|
Článok 3 Uplatňovanie prísnejších požiadaviek inštitúciami
|
Článok 3
Uplatňovanie prísnejších požiadaviek inštitúciami
Toto nariadenie nebráni inštitúciám v tom, aby držali vlastné zdroje a ich zložky nad rámec zdrojov, ktoré sa vyžadujú v tomto nariadení, alebo aby uplatňovali prísnejšie opatrenia, než sa vyžadujú v tomto nariadení.
|
|
Článok 4 Vymedzenia pojmov
|
-
|
|
Článok 5 Vymedzenia pojmov špecifické pre kapitálové požiadavky pre kreditné riziko
|
Článok 5
Vymedzenia pojmov špecifické pre kapitálové požiadavky pre kreditné riziko
Na účely tretej časti, hlavy II sa uplatňujú tieto vymedzenia pojmov:
1.
„expozícia“ je aktívum alebo podsúvahová položka;
2.
„strata“ je hospodárska strata vrátane významných diskontných účinkov a významných priamych a nepriamych nákladov spojených s vymáhaním nástroja;
▼M17
3.
„očakávaná strata“ alebo „EL“ je, v súvislosti s jednou facilitou, pomer výšky straty očakávanej z expozície voči ktorémukoľvek z týchto prípadov:
a)
potenciálne zlyhanie dlžníka počas obdobia jedného roka v pomere k nesplatenej sume v momente zlyhania;
b)
potenciálna udalosť zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov počas obdobia jedného roka v pomere k nesplatenej sume k dátumu výskytu danej udalosti zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov;
▼M17
4.
„kreditný záväzok“ je každý záväzok vyplývajúci z úverovej zmluvy vrátane istiny, vzniknutého úroku a poplatkov, ktorý dlžník dlhuje;
5.
„kreditná expozícia“ je každá súvahová alebo podsúvahová položka, ktorá vedie alebo môže viesť k vzniku kreditného záväzku;
6.
„facilita“ alebo „kreditná facilita“ je kreditná expozícia vyplývajúca zo zmluvy alebo súboru zmlúv medzi dlžníkom a inštitúciou;
7.
„miera konzervatívnosti“ je dodatočná hodnota zahrnutá do odhadov parametrov rizika, aby sa zohľadnil očakávaný rozsah chýb v odhade, ktoré vyplývajú zo zistených nedostatkov v údajoch, metódach a modeloch a zo zmien v štandardoch upisovania, ochote riskovať, politikách výberu a vymáhania a akéhokoľvek iného dodatočného zdroja neistoty, ako aj zo všeobecnej chybovosti v odhade;
8.
„primeraná úprava“ je vplyv na odhady parametrov rizika vyplývajúci z uplatnenia metodík v rámci odhadu parametrov rizika s cieľom napraviť zistené nedostatky v údajoch a v metódach odhadu a v možnej miere zohľadniť zmeny v štandardoch upisovania, ochote riskovať, politikách výberu a vymáhania a akýkoľvek iný dodatočný zdroj neistoty, aby sa zabránilo skresleniu v odhadoch parametrov rizika;
9.
„malý a stredný podnik“ alebo „MSP“ je spoločnosť, firma alebo podnik, ktorý má podľa poslednej konsolidovanej účtovnej závierky ročný obrat najviac 50 000 000 EUR;
10.
„prísľub“ je každé zmluvné dojednanie, ktoré inštitúcia ponúkne klientovi a ktoré takýto klient prijme, o poskytnutí úveru, nákupe aktív alebo vydaní úverových substitútov; ako aj akékoľvek takéto dojednanie, ktoré môže inštitúcia bezpodmienečne kedykoľvek zrušiť bez toho, aby o tom dlžníka vopred informovala, alebo akékoľvek dojednanie, ktoré môže inštitúcia zrušiť, ak dlžník neplní podmienky uvedené v dokumentácii k facilite vrátane podmienok, ktorých splnenie sa od dlžníka vyžaduje pred akýmkoľvek prvotným alebo následným čerpaním prostriedkov v rámci daného dojednania, pokiaľ zmluvné dojednania nespĺňajú všetky tieto podmienky:
a)
zmluvné dojednania, v rámci ktorých inštitúcia nedostáva žiadne poplatky alebo provízie za to, že uvedené zmluvné dojednania vytvorila alebo udržiava;
b)
zmluvné dojednania, v rámci ktorých je klient povinný požiadať inštitúciu o prvotné a každé následné čerpanie prostriedkov na základe uvedených zmluvných dojednaní;
c)
zmluvné dojednania, v rámci ktorých má inštitúcia plné právo – bez ohľadu na to, či klient plní podmienky uvedené v dokumentácii o zmluvnom dojednaní – rozhodovať o realizácii každého čerpania prostriedkov;
d)
zmluvné dojednania umožňujú inštitúcii posúdiť úverovú bonitu klienta bezprostredne pred tým, ako rozhodne o realizácii každého čerpania prostriedkov, a táto inštitúcia zaviedla a uplatňuje interné postupy, ktoré zabezpečujú, že sa takéto posúdenie vykoná pred realizáciou každého čerpania;
e)
zmluvné dojednania, ktoré sa ponúknu podnikateľskému subjektu vrátane MSP, ktorý sa priebežne pozorne monitoruje;
11.
„bezpodmienečne zrušiteľný prísľub“ je každý prísľub, ktorého podmienky umožňujú inštitúcii zrušiť uvedený prísľub v najväčšom možnom rozsahu prípustnom na základe pravidiel o ochrane spotrebiteľa a v príslušných prípadoch súvisiacich právnych aktov, a to kedykoľvek bez toho, aby o tom dlžníka vopred informovala, alebo ktoré účinne stanovujú možnosť automaticky zrušiť prísľub v dôsledku zhoršenia úverovej bonity dlžníka.
|
|
Článok 5a Vymedzenia pojmov špecifické pre kryptoaktíva
|
Článok 5a
Vymedzenia pojmov špecifické pre kryptoaktíva
Na účely tohto nariadenia sa uplatňuje toto vymedzenie pojmov:
1.
„kryptoaktívum“ je kryptoaktívum v zmysle vymedzenia v článku 3 ods. 1 bode 5 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1114 (
20
), ktoré nie je digitálnou menou centrálnej banky;
2.
„token elektronických peňazí“ je token elektronických peňazí v zmysle vymedzenia v článku 3 ods. 1 bode 7 nariadenia (EÚ) 2023/1114;
3.
„kryptoaktívová expozícia“ je aktívum alebo podsúvahová položka súvisiaca s kryptoaktívom, ktorá vedie ku kreditnému riziku, kreditnému riziku protistrany, trhovému riziku, operačnému riziku alebo riziku likvidity;
4.
„tradičné aktívum“ je akékoľvek aktívum iné ako kryptoaktívum vrátane:
a)
finančných nástrojov v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 bode 50 tohto nariadenia;
b)
finančných prostriedkov v zmysle vymedzenia v článku 4 bode 25 smernice (EÚ) 2015/2366;
c)
vkladov v zmysle vymedzenia v článku 2 ods. 1 bode 3 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2014/49/EÚ (
21
) vrátane štruktúrovaných vkladov;
d)
sekuritizačných pozícií v súvislosti so sekuritizáciou v zmysle vymedzenia v článku 2 bode 1 nariadenia (EÚ) 2017/2402;
e)
produktov neživotného alebo životného poistenia patriacich do tried poistenia uvedených v prílohách I a II k smernici 2009/138/ES alebo zaistných a retrocesných zmlúv uvedených v danej smernici;
f)
dôchodkových produktov, ktoré sú na základe vnútroštátnych právnych predpisov uznané ako produkty, ktorých primárnym účelom je poskytnúť investorovi príjem počas dôchodku a ktoré investora oprávňujú na určité plnenie;
g)
oficiálne uznaných zamestnaneckých dôchodkových plánov v rozsahu pôsobnosti smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2016/2341 (
22
) alebo smernice 2009/138/ES;
h)
samostatných dôchodkových produktov, pri ktorých sa podľa vnútroštátneho práva požaduje finančný príspevok od zamestnávateľa a pri ktorých si zamestnávateľ alebo zamestnanec nemôže vybrať dôchodkový produkt alebo poskytovateľa;
i)
celoeurópskeho osobného dôchodkového produktu v zmysle vymedzenia v článku 2 bode 2 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/1238 (
23
);
j)
systémov sociálneho zabezpečenia, na ktoré sa vzťahujú nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 883/2004 (
24
) a (ES) č. 987/2009 (
25
);
5.
„tokenizované tradičné aktívum“ je druh kryptoaktíva, ktoré predstavuje tradičné aktívum vrátane tokenu elektronických peňazí;
6.
„token naviazaný na aktíva“ je token naviazaný na aktíva v zmysle vymedzenia v článku 3 ods. 1 bode 6 nariadenia (EÚ) 2023/1114;
7.
„služba kryptoaktív“ je služba kryptoaktív v zmysle vymedzenia v článku 3 ods. 1 bode 16 nariadenia (EÚ) 2023/1114.
|
,
1.1 Odkazy
1.2 Identifikované požiadavky
1.3 Súvisiace štandardy
2. Identifikované požiadavky
Požiadavky
| Zdroj |
Požiadavka |
3. Súvisiace štandardy
Štandardy
| Zdroj |
Požiadavka |
|