+Článok 280c Dodatočná hodnota kategórie kreditného rizika
---+Článok 280c 1.
---+Článok 280c 2.
---+Článok 280c 3.
---+Článok 280c 4.
---+Článok 280c 5.

Článok 280c Dodatočná hodnota kategórie kreditného rizika

-

1. Prehľad

,
Článok 280c 1.

Na účely odseku 2 inštitúcie vytvoria príslušné kreditné referenčné subjekty súboru vzájomného započítavania v súlade s týmito zásadami:

a) 

pre každého emitenta referenčného dlhového nástroja, ktorý je podkladovým nástrojom transakcie zmierňujúcej kreditné riziko len jednej protistrany a zaradenej do kategórie kreditného rizika, existuje jeden kreditný referenčný subjekt; transakcie zmierňujúce kreditné riziko len jednej protistrany sa priradia tomu istému kreditnému referenčnému subjektu len v prípade, keď podkladový referenčný dlhový nástroj uvedených transakcií emitoval ten istý emitent;

b) 

pre každú skupinu referenčných dlhových nástrojov alebo kreditné deriváty zmierňujúce kreditné riziko len jednej zmluvnej strany, ktoré sú podkladovými nástrojmi transakcie zmierňujúcej kreditné riziko viacerých zmluvných strán zaradenej do kategórie kreditného rizika, existuje len jeden kreditný referenčný subjekt; transakcie zmierňujúce kreditné riziko viacerých zmluvných strán sa priradia tomu istému kreditnému referenčnému subjektu len v prípade, keď skupina podkladových referenčných dlhových nástrojov alebo kreditných derivátov zmierňujúcich kreditné riziko len jednej zmluvnej strany uvedených transakcií má tie isté zložky.
Článok 280c 2.

Na účely článku 278 vypočítavajú inštitúcie dodatočnú hodnotu kategórie kreditného rizika pre daný súbor vzájomného započítavania takto:

image

kde:

AddOnCredit

=

dodatočná hodnota kategórie kreditného rizika;

j

=

index, ktorý označuje všetky hedžovacie súbory kreditného rizika vytvorené v súlade s článkom 277a ods. 1 písm. c) a s článkom 277a ods. 2 pre daný súbor vzájomného započítavania; a

image

=

dodatočná hodnota kategórie kreditného rizika hedžovacieho súboru j vypočítaná v súlade s odsekom 3.
Článok 280c 3.

Inštitúcie vypočítavajú dodatočnú hodnotu kategórie kreditného rizika hedžovacieho súboru j takto:

image

kde:

image

=

dodatočná hodnota kategórie kreditného rizika hedžovacieho súboru j;

єj

=

koeficient faktora hedžovacieho súboru na účely dohľadu hedžovacieho súboru j určený v súlade s článkom 280;

k

=

index, ktorý označuje kreditné referenčné subjekty súboru vzájomného započítavania vytvoreného v súlade s odsekom 1;

image

=

 korelačný faktor kreditného referenčného subjektu k; ak bol kreditný referenčný subjekt k vytvorený v súlade s odsekom 1 písm. a),

image

, ak bol kreditný referenčný subjekt k vytvorený v súlade s odsekom 1 písm. b),

image

; a

AddOn(Entityk)

=

dodatočná hodnota pre kreditný referenčný subjekt k určená v súlade s odsekom 4.
Článok 280c 4.

Inštitúcie vypočítavajú dodatočnú hodnotu pre kreditný referenčný subjekt k takto:

image

kde:

image

=

efektívna pomyselná hodnota kreditného referenčného subjektu k vypočítaná takto:

image

kde:

l

=

index, ktorý označuje rizikovú pozíciu; a

image

=

faktor na účely dohľadu uplatniteľný na kreditný referenčný subjekt k vypočítaný v súlade s odsekom 5.
Článok 280c 5.

Inštitúcie vypočítavajú faktor na účely dohľadu uplatniteľný na kreditný referenčný subjekt k takto:

a) 
v prípade kreditného referenčného subjektu k vytvoreného v súlade s odsekom 1 písm. a) sa

image

priradí jeden zo šiestich faktorov na účely dohľadu stanovených v tabuľke 3 tohto odseku na základe externého ratingového hodnotenia, ktoré vydala nominovaná ECAI príslušného individuálneho emitenta; v prípade individuálneho emitenta, pre ktorého ratingové hodnotenie od nominovanej ECAI nie je k dispozícii:
i) 

inštitúcia používajúca prístup uvedený v kapitole 3 priraďuje interný rating individuálneho emitenta jednému z externých ratingových hodnotení;

ii) 
inštitúcia používajúca prístup uvedený v kapitole 2 priraďuje

image

tomuto kreditnému referenčnému subjektu; ak však inštitúcia uplatňuje na rizikovo vážené expozície voči kreditnému riziku protistrany voči uvedenému individuálnemu emitentovi článok 128, priradí sa tomuto kreditnému referenčnému subjektu

image

;
b) 

v prípade kreditného referenčného subjektu k vytvoreného v súlade s odsekom 1 písm. b):

i) 
ak je riziková pozícia l priradená kreditnému referenčnému subjektu k kreditným indexom kótovaným na uznanej burze,

image

sa priradí jednému z dvoch faktorov na účely dohľadu stanovených v tabuľke 4 tohto odseku na základe kreditnej kvality väčšiny jej jednotlivých zložiek;
ii) 
ak riziková pozícia l priradená kreditnému referenčnému subjektu „k“ nie je uvedená v bode i) tohto písmena,

image

musí byť vážený priemer faktorov na účely dohľadu priradených ku každej zložke v súlade s metódou stanovenou v písmene a), kde váhy sú vymedzené pomerom pomyselnej hodnoty zložiek uvedenej pozície.



Tabuľka 3

Stupeň kreditnej kvality

Faktor na účely dohľadu pre transakcie zmierňujúce kreditné riziko len jednej protistrany

1

0,38 %

2

0,42 %

3

0,54 %

4

1,06 %

5

1,6 %

6

6,0 %



Tabuľka 4

Dominantná kreditná kvalita

Faktor na účely dohľadu pre kótované indexy

Investičný stupeň

0,38 %

Neinvestičný stupeň

1,06 %

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy