+Член 280в Добавка за категорията на кредитния риск
---+Член 280в 1.
---+Член 280в 2.
---+Член 280в 3.
---+Член 280в 4.
---+Член 280в 5.

Член 280в Добавка за категорията на кредитния риск

-

1. Преглед

,
Член 280в 1.

За целите на параграф 2 институциите установяват съответните кредитни референтни субекти на нетиращата съвкупност в съответствие със следното:

a) 

един кредитен референтен субект съответства на всеки емитент на референтен дългов инструмент, който е базисен инструмент за сделка върху задължения на едно лице, отнесена към категорията на кредитния риск; сделките върху задълженията на едно лице се отнасят към един и същи кредитен референтен субект само когато базисният референтен дългов инструмент на тези сделки е емитиран от един и същи емитент;

б) 

един кредитен референтен субект съответства на всяка група от референтни дългови инструменти или кредитни деривати върху задължения на едно лице, които са базисни инструменти по сделка върху задълженията на няколко лица, отнесена към категорията на кредитния риск; сделки върху задълженията на няколко лица се отнасят към един и същи кредитен референтен субект само когато групата на включените в сделките базисни референтни дългови инструменти или кредитни деривати върху задължения на едно лице има едни и същи съставни елементи.
Член 280в 2.

За целите на член 278 институцията изчислява добавката за категорията на кредитния риск за дадена нетираща съвкупност, както следва:

image

където:

AddOnCredit

=

добавка за категорията на кредитния риск;

j

=

индекс, с който се обозначават всички хеджиращи съвкупности за кредитния риск, установени в съответствие с член 277а, параграф 1, буква в) и член 277а, параграф 2 за нетиращата съвкупност; и

image

=

добавка за хеджираща съвкупност j на категорията на кредитния риск, изчислена в съответствие с параграф 3.
Член 280в 3.

Институциите изчисляват добавката за категорията на кредитния риск за хеджиращата съвкупност j, както следва:

image

където:

image

=

добавка за категорията на кредитния риск за хеджираща съвкупност j;

єj

=

надзорен коефициент за хеджиращата съвкупност j, определен в съответствие с член 280;

k

=

индекс, с който се обозначават кредитните референтни субекти на нетиращата съвкупност, установени в съответствие с параграф 1;

image

=

 коефициент на корелация за кредитния референтен субект k; когато кредитния референтен субект k е установен в съответствие с параграф 1, буква а),

image

, когато кредитният референтен субект k е установен в съответствие с параграф 1, буква б),

image

; и

AddOn(Entityk)

=

добавка за кредитния референтен субект k, определена в съответствие с параграф 4.
Член 280в 4.

Институцията изчислява добавката за кредитния референтен субект k, както следва:

image

където:

image

=

ефективна условна стойност на кредитния референтен субект k, изчислена, както следва:

image

където:

l

=

индекс, с който се обозначава рисковата позиция; и

image

=

надзорен коефициент, приложим към кредитния референтен субект k, изчислен в съответствие с параграф 5.
Член 280в 5.

Институциите изчисляват надзорния коефициент, приложим за кредитния референтен субект k, както следва:

a) 
за кредитния референтен субект k, установен в съответствие с параграф 1, буква а),

image

се съотнася към един от шестте надзорни коефициента, посочени в таблица 3 от настоящия параграф, въз основа на външна кредитна оценка, присъдена на съответния отделен емитент от призната АВКО; за отделен емитент, за когото няма присъдена кредитна оценка от призната АВКО:
i) 

институцията, използваща подхода по глава 3, съотнася вътрешния рейтинг на отделния емитент към една от външните кредитни оценки;

ii) 
институцията, използваща подхода по глава 2, присъжда

image

на този кредитен референтен субект; когато обаче институцията прилага член 128, за да определи рисковото тегло на кредитния риск от контрагента по отношение на експозициите към този отделен емитент, тя присъжда

image

на този кредитен референтен субект;
б) 

за кредитен референтен субект k, установен в съответствие с параграф 1, буква б):

i) 
когато рискова позиция l, отнесена към кредитния референтен субект k, е кредитен индекс, регистриран на признат борсов пазар,

image

се съотнася към един от двата надзорни коефициенти, определени в таблица 4 от настоящия параграф, въз основа на кредитното качество на мнозинството от неговите отделни съставни елементи;
ii) 
когато рискова позиция l, отнесена към кредитния референтен субект k, не е посочена в подточка i) от настоящата буква,

image

е средната претеглена стойност на надзорните коефициенти, съотнесени към всеки съставен елемент в съответствие с метода, определен в буква а), като теглата се определят в зависимост от дела, който условната стойност на съставните елементи има в тази позиция.



Таблица 3

Степен на кредитно качество

Надзорен коефициент за сделки върху задължения на едно лице

1.

0,38 %

2.

0,42 %

3.

0,54 %

4.

1,06 %

5.

1,6 %

6.

6,0 %



Таблица 4

Преобладаващо кредитно качество

Надзорен коефициент за регистрирани на борсов пазар индекси

Инвестиционен рейтинг

0,38 %

Неинвестиционен рейтинг

1,06 %

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти