Článok 325bp Osobitné požiadavky pre interný model rizika zlyhania

spodná hranica pravdepodobností zlyhania je 0,01  % pre expozície, na ktoré sa vzťahuje riziková váha 0 % v súlade s článkami 114 až 118, a 0,01  % pre kryté dlhopisy, na ktoré sa vzťahuje riziková váha 10 % v súlade s článkom 129; v ostatných prípadoch je spodná hodnota pravdepodobností zlyhania 0,03  %;

pravdepodobnosti zlyhania musia byť založené na ročnom časovom horizonte, ak nie je v tomto oddiele stanovené inak;

pravdepodobnosti zlyhania sa merajú výhradne alebo v kombinácii s aktuálnymi trhovými cenami, údajmi o skutočných minulých zlyhaniach a extrémnych poklesoch trhových cien zodpovedajúcich zlyhaniam, sledovanými počas historického obdobia aspoň piatich rokov; pravdepodobnosti zlyhania nesmú byť odvodzované len z aktuálnych trhových cien;

inštitúcia, ktorej bolo udelené povolenie na odhad pravdepodobností zlyhania v súlade s hlavou II kapitolou 3 oddielom 1 pre triedu expozícií a ratingový systém zodpovedajúci danému emitentovi, uplatňuje metodiku stanovenú v danom oddiele s cieľom vypočítať pravdepodobnosti zlyhania daného emitenta za predpokladu, že údaje na takýto odhad sú k dispozícii;

inštitúcia, ktorej nebolo udelené povolenie na odhad pravdepodobností zlyhania uvedené v písmene d), vypracuje na odhad týchto pravdepodobností zlyhania konzistentne s požiadavkami uplatniteľnými na odhady pravdepodobnosti zlyhania podľa tohto článku internú metodiku alebo použije na takýto odhad externé zdroje.

spodná hodnota odhadov straty v prípade zlyhania je 0 %;

odhady straty v prípade zlyhania musia odzrkadľovať nadriadenosť každej pozície;

inštitúcia, ktorej bolo udelené povolenie na odhad LGD v súlade s hlavou II kapitolou 3 oddielom 1 pre triedu expozícií a ratingový systém zodpovedajúci danej expozícii, používa metodiku stanovenú v danom oddiele s cieľom vypočítavať odhady LGD daného emitenta za predpokladu, že údaje na takýto odhad sú k dispozícii;

inštitúcia, ktorej nebolo udelené povolenie na odhad LGD uvedené v písmene c), vypracuje na odhad LGD konzistentne s požiadavkami uplatňovanými na odhady LGD podľa tohto článku internú metodiku alebo použije na takýto odhad externé zdroje.

overia, že ich prístup k modelovaniu, ak sa zmenia korelácie a ceny, je vhodný pre ich portfólio vrátane výberu a váh faktorov systémového rizika modelu;

vykonajú rôzne stresové testy vrátane analýz citlivosti a analýz scenára s cieľom posúdiť kvalitatívnu a kvantitatívnu opodstatnenosť interného modelu rizika zlyhania, najmä so zreteľom na zaobchádzanie s koncentráciami a

použijú vhodnú kvantitatívnu validáciu vrátane príslušných referenčných hodnôt interného modelovania.